Одним из преимуществ плана 401 (k) является высокий лимит взносов. По сравнению с другими пенсионными планами, такими как счета IRA, 401 (k) имеет очень щедрый лимит взносов. Понимание этих ограничений позволит вам максимально эффективно использовать свой план и ваши долгосрочные пенсионные сбережения.
По состоянию на 2011 налоговый год базовый лимит взноса 401 (k) составляет 16 500 долларов. Все деньги, которые вы вносите в план 401 (k), вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода и могут дать значительную экономию на налогах. Этот лимит в 16 500 долларов применяется только к вашим взносам и не влияет на способность вашего работодателя делать дополнительные взносы от вашего имени.
Если вам исполнилось 50 лет, вы можете внести дополнительные деньги в свой 401 (k). IRS ввело эти дополнительные взносы, чтобы помочь пожилым работникам компенсировать потерянное время в своих пенсионных планах. Как и основные взносы 401 (k), эти дополнительные взносы пересматриваются ежегодно. Важно проверять эти ограничения при планировании ежегодных пенсионных сбережений. В 2011 году дополнительный взнос для работников 50 лет и старше составляет 5 500 долларов в год. Таким образом, общая сумма допустимых взносов для пожилых работников составляет щедрые 22 000 долларов.
На вашу способность вносить полный базовый взнос и дополнительный взнос в счет 401 (k) могут влиять правила, установленные вашим работодателем. Некоторые фирмы ограничивают взносы сотрудников установленным процентом от дохода, иногда до 15 процентов. В зависимости от того, сколько вы зарабатываете, это может означать, что вы не можете внести достаточный вклад даже для достижения базового взноса 401 (k), не говоря уже о любых дополнительных взносах, разрешенных IRS. В некоторых случаях работодатели ограничивают взносы 401 (k), чтобы не допустить слишком сильного перекоса плана в сторону наиболее высокооплачиваемых сотрудников компании. Другие фирмы могут не осознавать, что слишком низкий лимит взносов создает трудности для их работников.
Хотя максимальное увеличение ваших основных и дополнительных взносов имеет большой смысл, важно учитывать все ваши пенсионные сбережения при принятии решения о том, как лучше всего распределить ваши ресурсы. Если внесение максимальной суммы в ваш 401 (k) означает, что вы не можете вносить вклад в Roth IRA, например, вы можете отказаться от возможности получения необлагаемого налогом дохода при выходе на пенсию. Вам нужно взвесить авансовую налоговую выгоду 401 (k) с долгосрочными преимуществами создания необлагаемого налогом пенсионного фонда с помощью Roth IRA.