Средства плана 401k для сотрудников могут быть переведены только на один из двух типов счетов, не неся дорогостоящих налоговых штрафов. Эти два варианта пролонгации включают перевод на новый счет 401k у нового работодателя или депозит на индивидуальный пенсионный счет (IRA). Нет никаких отложенных налоговых сбережений для использования средств от 401k на дальнейшее образование или для образовательных сберегательных программ с налоговыми льготами, такими как планы 529.
Когда владелец счета 401k уходит от одного работодателя, чтобы работать на другого, ему обычно предлагают несколько вариантов. Он может вывести накопленные средства из плана 401k, объявить счет, на котором можно пролонгировать средства, или сохранить средства на текущем счете. Сотрудники, собирающиеся работать на нового работодателя, который предлагает план 401k, обычно получают выгоду, регистрируясь в новом плане и переводя все накопленные средства со старого 401k на новый 401k.
IRA предлагает льготы с отсрочкой налогообложения, аналогичные программам 401k. Сотрудник, который часто меняет место работы, не участвует в плане 401k на достаточно долгое время, чтобы вложенные средства процветали по мере выполнения плана. Консолидация счетов предпочтительнее ведения нескольких счетов у ряда бывших работодателей. IRA предлагает безопасное средство для опрокидывания средств для консолидации 401 тыс. Средств без каких-либо налогов на снятие средств или каких-либо налоговых штрафов в результате досрочного вывода.
Счет 529 позволяет депонировать сбережения для роста инвестиций без налогообложения накопленных процентов. Эти фонды также не облагаются налогом, когда они используются для оплаты любых квалифицированных расходов на высшее образование. Доступные деньги для различных сберегательных планов должны быть разделены, чтобы включать в себя регулярные депозиты в размере 529 для всех, кто предвидит расходы на обучение в колледже. Фонд колледжа 529 не обязательно должен быть выделен для отдельных детей, его также можно использовать для взрослых в семье.
Платежи на счет фонда колледжа 529 не облагаются налогом, если они сделаны из IRA, но штрафы за досрочное снятие средств отменяются для средств IRA, когда они используются для высшего образования владельца счета или его детей или внуков. Средства от 401k не получают никаких налоговых льгот при использовании на 529 или на образование. Фонды 401k лучше всего использовать, переведя их в IRA и оплатив расходы на образование напрямую.