Многим налоговым специалистам приходится узнавать о мире криптовалют и связанных с ними налоговых последствиях, поскольку их клиенты все чаще начинают инвестировать, торговать и совершать операции с цифровыми активами. Программное обеспечение для налогообложения криптовалюты, такое как CryptoTrader.Tax. специально создан, чтобы помочь потребителям и налоговым специалистам решить эту проблему и автоматизировать весь процесс налоговой отчетности. Компания также предлагает полный пакет программного обеспечения. чтобы помочь налоговым специалистам управлять своими криптовалютными клиентами.

В этой статье рассматриваются налоги на криптовалюту на высоком уровне. В нем также обсуждается, как налоговые специалисты должны обрабатывать отчеты о налогах на криптовалюту, которые они получают от своих клиентов, чтобы они могли включать их в целостную налоговую декларацию.

Криптовалюта и налоги

В США IRS рассматривает криптовалюты как имущество для целей налогообложения в соответствии с Уведомлением 2014-21. . Как и в случае с другими формами собственности — акциями, облигациями, недвижимостью — вы несете ответственность за налоговую отчетность, когда продаете или обмениваете криптовалюту дороже или дешевле, чем вы ее приобрели.

В этом смысле торговля криптовалютой похожа на торговлю акциями для целей налогообложения.

Например, если вы купили 0,1 биткойна за 1000 долларов в апреле 2018 года, а затем продали его через два месяца за 2000 долларов, вы получите прирост капитала в размере 1000 долларов. Вы указываете эту прибыль в своей налоговой декларации, и в зависимости от того, к какой налоговой категории вы относитесь, вы будете платить определенный процент налога на прибыль. Ставки колеблются в зависимости от вашей налоговой категории, а также в зависимости от того, была ли прибыль краткосрочной или долгосрочной.

С другой стороны, если вы продали свою криптовалюту дешевле, чем приобрели, вы можете списать эту потерю капитала, чтобы сэкономить на налогах на криптовалюту. .

Кроме того, некоторые операции с криптовалютой, такие как майнинг или выплаты в криптовалюте должны рассматриваться как доход и учитываться как таковые для целей налогообложения.

‍Форма 8949

В США Форма 8949 используется для сообщения операций с капитальными активами. Поскольку криптовалюта является капитальным активом, в этой форме необходимо сообщать о каждом налогооблагаемом событии, связанном с транзакцией с криптовалютой. После завершения чистая прибыль должна быть переведена в 1040 Schedule D. .

CryptoTrader.Tax автоматически создает эту необходимую форму для своих пользователей, и вы получите копию этой формы 8949, когда ваш клиент отправит вам свой налоговый отчет по криптовалюте. из приложения.

Вы можете импортировать форму 8949 в предпочитаемое вами программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, используя CSV-файл краткосрочной прибыли и CSV-файл долгосрочной прибыли, которые вы также получите. Эти CSV-файлы содержат данные, составляющие 8949, в формате электронной таблицы.

Ознакомьтесь с нашим полным руководством по как импортировать формы криптовалюты ваших клиентов в Программное обеспечение для бухгалтерского учета Drake здесь .

Отчет о доходах

Если ваш клиент получил криптовалюту в результате таких событий, как майнинг, аирдроп или форк, он также получит отчет о доходах, в котором будет указана справедливая рыночная стоимость этой криптовалюты на момент ее получения.

Вы можете использовать отчет о доходах, чтобы сообщить о сумме дохода, полученного в виде криптовалюты за данный год. Об этом следует сообщить в налоговой декларации клиента.

Специализированные бухгалтеры по криптовалюте

По мере того, как криптоэкономика продолжает развиваться и ускоряться, многие бухгалтеры начинают специализироваться на крипто-налогах и строить вокруг них свою налоговую практику. В настоящее время спрос на услуги по налогообложению криптовалют значительно превышает предложение, поэтому образованные специалисты быстро находят высокодоходных клиентов.

Если вы хотите, чтобы вас добавили в наш каталог специалистов по налогообложению криптовалют чтобы начать обслуживание этих клиентов, свяжитесь с нашей командой сегодня по адресу [email protected].

Чтобы получить более подробную информацию о налогах на криптовалюту, ознакомьтесь с нашим Руководством по налогам на криптовалюту. .

Отказ от ответственности. Этот пост предназначен только для информационных целей и не должен рассматриваться как совет по налогообложению или инвестициям. Поговорите со своим налоговым экспертом, дипломированным бухгалтером или налоговым юристом о том, как вы должны относиться к налогообложению цифровых валют.