(Эта страница может содержать партнерские ссылки, и мы можем получать комиссионные от соответствующих покупок без каких-либо дополнительных затрат с вашей стороны. Дополнительную информацию см. в разделе «Раскрытие информации».)
При регистрации на льготы у нового работодателя или во время действия плана медицинского страхования или периода открытой регистрации на вашем рабочем месте вы узнаете о планах страхования, пенсионных сберегательных счетах и других льготах для сотрудников, на которые вы имеете право.
Представители отдела кадров описывают различные планы медицинского обслуживания, ежемесячные страховые взносы, франшизы и доплаты, а коллеги могут рассказывать о своем опыте использования различных льгот. Но одна программа, о которой вы хотели бы узнать больше, — это счет медицинских сбережений или HSA.
Сберегательный счет здоровья позволяет вам экономить на стоимости медицинского обслуживания, одновременно снижая налогооблагаемый доход.
Вам необходимо знать некоторые правила о том, кто имеет право на получение HSA, как оно работает, какую сумму денег вы можете в него внести, а также некоторые плюсы и минусы их использования, так что давайте углубимся.
Проще говоря, сберегательный счет здоровья — это сберегательный счет для медицинских расходов с налоговыми льготами.
Это означает, что вы можете использовать необлагаемые налогом деньги, которые вы вкладываете в план, а также любые накопленные проценты или рост для оплаты соответствующих расходов на медицинское обслуживание.
Одной приятной особенностью HSA, помимо экономии на налогах, является то, что вы также можете использовать его в качестве инвестиционного инструмента в будущем.
Деньги в HSA не облагаются налогом при их внесении, аналогично традиционному вычету из заработной платы в размере 401 000.
Эти взносы до уплаты налогов уменьшают ваш налогооблагаемый доход за год и означают, что вы сохраняете больше своих кровно заработанных денег.
Примечание. HSA отличается от Счета гибких расходов на медицинское обслуживание (FSA) или Соглашения о возмещении расходов на здравоохранение (HRA). Вы можете узнать больше об этих типах счетов и понять их ключевые различия в нашей статье о медицинских сберегательных счетах.
Одним из преимуществ HSA по сравнению с FSA является то, что вам не нужно тратить деньги на квалифицированное медицинское обслуживание в течение определенного периода времени. Неиспользованные деньги в HSA переносятся из года в год.
Однако существуют максимальные годовые суммы, которые вы можете вносить в HSA.
Годовой лимит взносов для HSA в 2023 году составит 3850 долларов США на человека и 7750 долларов США на семью. Взрослые старше 55 лет могут внести дополнительно 1000 долларов США сверх годового лимита.
Примечания:
По данным Налоговой службы, право на получение HSA имеет любой человек, соответствующий следующим критериям:
*Вы можете вносить деньги в HSA до уплаты налогов только за те месяцы, в течение которых вас покрывает HDHP. Таким образом, если вы сменили место работы и были застрахованы HDHP только в течение 6 месяцев календарного года, вы можете вносить взносы только в течение этих 6 месяцев. Для семейного HSA это будет означать, что вы можете внести 3650 долларов в год.
Поговорите с директором по льготам вашего работодателя, чтобы узнать, предлагают ли они этот тип учетной записи в вашем пакете льгот.
И не беспокойтесь о том, что вы уйдете от своего работодателя после того, как начнете вносить взносы в HSA, потому что вы можете перенести его, как 401 (k) или 403 (b), на другой счет HSA.
Если ваш работодатель не предлагает эту услугу, узнайте в своем финансовом учреждении, предлагают ли они HSA.
Если ваш банк, кредитный союз или брокерская компания предлагает HSA в качестве опции, разница будет заключаться в том, что деньги пойдут после уплаты налогов, но вы задокументируете и скорректируете налоговый вычет, когда подадите декларацию о подоходном налоге в конце года.
Morningstar опубликовала рейтинг лучших поставщиков HSA за 2022 год, чтобы определить, какие HSA представляют собой лучший выбор для частных лиц, а не для работодателей, где размер вознаграждения часто является предметом переговоров на основе нескольких факторов.
Одним из наиболее значительных преимуществ HSA является то, что вы вносите деньги до уплаты налогов. Тем самым вы уменьшаете сумму подоходного налога и налога на социальное обеспечение, которые вам придется платить за год.
Например, предположим, вы зарабатываете 50 000 долларов в год. Если вы вложите 5000 долларов США в свой HSA, вы будете облагаться налогом так, как если бы вы заработали 45 000 долларов США, что снижает ваш налогооблагаемый доход.
Кроме того, вы можете использовать HSA, чтобы увеличить свою пенсию, если на счету останутся какие-либо средства.
HSA можно обналичить в возрасте 65 лет, но это не обязательно. В традиционных пенсионных планах нет обязательных выплат в возрасте 72 с половиной лет.
Компании могут вносить средства на счета HSA своих сотрудников. Все суммы взносов определяются каждым работодателем. Типичный диапазон взносов составляет от 500 до 2000 долларов США.
Возможно, это меньшая сумма, чем стандартный план 401 000, но это все равно бесплатные деньги.
Если вы не используете свой фонд HSA, в нем накапливаются необлагаемые налогом проценты. Это похоже на счет «медицинского» фонда неотложной помощи, который часто является самой значительной статьей расходов людей.
Многие HSA похожи на 401K в том смысле, что вы можете выбирать, как инвестировать в свой план. Возможность инвестировать во взаимный фонд или другой инвестиционный продукт зависит от того, какую компанию HSA использует ваш работодатель (или финансовое учреждение).
Люди, максимально использующие свои 401 K, могут использовать HSA как еще один способ сэкономить дополнительные деньги, не облагаемые налогом.
HSA дает вам свободу доступа к своим долларам до вычета налогов для покрытия определенных расходов, которые вы понесете на медицинское обслуживание.
Деньги в вашем HSA можно использовать для покрытия различных видов медицинских расходов, включая лекарства, отпускаемые по рецепту, лекарства, отпускаемые без рецепта, расходы на стоматологию, очки, расходы на лечение зрения и многое другое.
Вы также можете использовать его в учреждениях скорой медицинской помощи, популярность которых растет из-за удобства и экономической выгоды.
Наличие плана с высокой франшизой означает меньший ежемесячный взнос, но вы будете платить больше личных медицинских расходов до того, как начнет действовать ваша медицинская страховка.
Ваши первоначальные затраты будут выше, чем в традиционных планах медицинского страхования, если вам придется использовать медицинскую страховку в течение года, пока вы не погасите франшизу.
Существуют ограничения на сумму, которую вы можете добавлять к своему HSA каждый год. В 2023 году максимальный лимит взносов для участников соответствующих семейным планам составит 7750 долларов США.
Для тех, кто застрахован только на себя, максимальная сумма взноса составляет 3850 долларов США.
(Любой человек в возрасте 55 лет и старше имеет право на дополнительные взносы и может ежегодно вносить на свой счет дополнительно 1000 долларов США.)
Если вы превысите лимит взноса, вы будете облагаться штрафом в размере 6% от суммы превышения, если вы не снимете лишние средства до истечения срока подачи налоговой декларации IRS в год взноса.
Если HSA не будет правильно использован для покрытия приемлемых медицинских расходов, будет применен налоговый штраф в размере 20 %.
Также важно следить за компаниями HSA, у которых может взиматься плата за обслуживание счета.
Поскольку HSA похож на 401K, с ним связаны типичные риски, связанные с инвестированием.
Деньги инвестируются в рынок, и спад рынка также может привести к падению стоимости счетов.
HSA легко использовать для покрытия расходов на здравоохранение. Большинство работодателей предоставляют вам карту, похожую на дебетовую, для оплаты всех соответствующих медицинских расходов, которую вы будете использовать как кредитную карту.
Некоторые компании также предоставляют чеки, привязанные к вашему балансу HSA.
Если вы оплачиваете приемлемые расходы на стоматологическое или офтальмологическое лечение или любые медицинские расходы из своего кармана с помощью личного чека или кредитной карты, вы можете подать заявку на возмещение.
То, как именно используется HSA, зависит от вашего плана льгот и правил компании.
Средства, не использованные для покрытия личных расходов на здравоохранение, останутся на счете, и любой прирост неизрасходованных денег не будет облагаться налогом, если впоследствии будет использован для оплаты приемлемых расходов на здравоохранение.
Имейте в виду, что вы будете платить федеральный подоходный налог с суммы, снятой при использовании ее на немедицинские расходы.
Любые неиспользованные средства, оставшиеся в вашем HSA по достижении вами 65-летнего возраста, могут быть сняты без штрафа для любых целей, кроме приемлемых расходов на здравоохранение.
Чтобы определить, подходит ли вам HSA, необходимо сравнить традиционные планы медицинского страхования с покрытием HDHP и HSA.
Вам нужно будет просмотреть документы страховой компании, взносы на медицинское страхование, франшизы и лимиты наличных расходов, а затем решить, какой вариант является наиболее экономически эффективным для вашей семейной ситуации.
У HSA есть свои плюсы и минусы, а также есть ограничения на сумму, которую вы можете вносить каждый год.
Тем не менее, это привлекательный вариант для тех, кто соответствует квалификационным требованиям и ищет другой вариант инвестирования с налоговыми льготами в дополнение к традиционному 401K.
Далее:
Автор статьи:
Мисти, участник организации «Женщины, которые деньги» и создательница программы «Привычки к домашним деньгам». Она мама, миссия которой — упростить и организовать дом и финансы. Мисти большая поклонница веры, кофе, кемпинга, собак, книг и выгодных покупок!
Женщины, у которых есть деньги
Эми Блэклок и Вики Кук стали соучредителями организации Women Who Money в марте 2018 года, чтобы предоставлять полезную информацию о личных финансах, карьере и предпринимательстве, чтобы вы могли уверенно управлять своими деньгами, увеличивать свой собственный капитал, улучшать общее финансовое состояние и в конечном итоге достичь финансовой независимости.