Что бы вы предпочли улучшить, свое здоровье или свое богатство? Это просто. Оба, конечно! Итак, что, если бы существовала такая вещь, как счета с налоговыми льготами, которые экономят ваши деньги и помочь вам покрыть расходы на здравоохранение? Это было бы круто! И хорошая новость в том, что они настоящие.
Они называются сберегательными счетами здоровья (HSA) и счетами с гибкими расходами (FSA). Основное отличие состоит в том, что самозанятые лица не могут получить FSA, но есть и другие различия между ними. Здесь мы поможем вам понять все различия между ними.
HSA и FSA — это инструменты, которые можно использовать для достижения двух основных целей:экономии на расходах на здравоохранение и защиты ваших денег от налогов. Чтобы лучше понять их, давайте начнем с HSA.
HSA — это сберегательные счета, доступные тем, у кого есть квалифицированный план медицинского страхования с высокой франшизой. Вы можете использовать HSA для оплаты необходимых медицинских расходов без уплаты налогов 1 . Нам почти ничего не нравится больше, чем платить меньше налогов! Многие работодатели предлагают HSA как часть пакета льгот, поэтому обязательно узнайте, доступен ли он вам. Другой вариант — открыть его через банк или поставщика.
Вы не только можете использовать свою валовую заработную плату, чтобы внести свой вклад в HSA, прежде чем правительство получит свою долю, вы также избежите уплаты налогов, когда будете тратить из нее! (При условии, что вы оплачиваете законные медицинские расходы — то, что вы хотите иметь яркую улыбку, не означает, что вы можете тратить деньги HSA на отбеливание зубов.)
В случае пропуска налогов спереди и Для вас недостаточно увеличения бюджета, деньги HSA также можно инвестировать в будущие медицинские нужды — и даже на пенсию — и все это без уплаты налогов. Таким образом, наличие HSA позволяет вам:
Это не облагаемая налогом тройная игра! И если ваш работодатель предлагает его в качестве льготы, обязательно проверьте, дают ли они какие-либо совпадения с работниками. После того, как у вас будет регулярный полный резервный фонд, инвестировать в HSA, чтобы получить соответствие, не составит труда.
Как бы ни было здорово иметь HSA, важно помнить об этом:никто не может открыть его, не имея плана медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP).
На плановые годы 2021 и С 2022 года минимальная сумма франшизы для получения права на HSA составляет 1 400 долларов США на человека и 2 800 долларов США на семью 2 . И даже если ваша франшиза соответствует этим минимальным требованиям, она все равно может не соответствовать требованиям.
Это связано с тем, что IRS также устанавливает ограничение на ежегодные максимальные наличные расходы плана, чтобы быть HDHP. В 2021 году это будет 7000 долларов США для отдельных лиц и 14 000 долларов США для семьи 3 . В 2022 году максимальная сумма личных расходов увеличится до 7050 долларов США для отдельных лиц и 14 100 долларов США для семей 4 .
Правительство также устанавливает ежегодные лимиты взносов на HSA. В 2021 году лимит составляет 3 600 долларов США на человека и 7 200 долларов США на семью 5 . В 2022 году отдельные лица смогут пожертвовать 3 650 долларов США, а семьи – до 7 300 долларов США в свои программы HSA 6 . Но эти цифры могут измениться. Поэтому, прежде чем запускать HSA, всегда проверяйте последние правила.
Мы знаем, что иметь HDHP и платить больше из своего кармана до того, как сработает страховка, может показаться непривлекательным, но это действительно. означают более низкие премии. Так что, если вы редко ходите к врачу, вас, вероятно, устроит более высокая франшиза и приятная экономия на страховых взносах.
Отправляя разницу в HSA без уплаты налогов, инвестируя деньги на будущие медицинские или пенсионные нужды, вы можете застраховаться от потенциально более высоких личных расходов по мере роста ваших инвестиций. Умный ход!
Счета с гибкими расходами также позволяют вам экономить на квалифицированных медицинских расходах без уплаты налогов на ваши взносы. Самое смешное, что, несмотря на название, на самом деле они меньше гибче, чем HSA. Но это не значит, что их нельзя использовать для покрытия некоторых медицинских расходов.
Единственный способ получить FSA — это часть пакета льгот для сотрудников. Самозанятым обращаться не нужно. И если вы выберете один на работе, вам также придется каждый год решать, сколько валовой заработной платы вы хотите вычесть из своей зарплаты. Где бы вы ни остановились на этом, вы не сможете снова корректировать взносы до следующей открытой регистрации вашего работодателя.
Что-то еще, что не так гибко с FSA? Сами деньги. Вы не можете инвестировать его. И вы, как правило, не сможете переносить средства на счете из года в год. Другими словами, это преимущество «используй или потеряешь».
Если вам интересно, куда уходят конфискованные деньги, ответ — в кармане вашего работодателя 7 . Они могут использовать их либо для покрытия расходов на администрирование программы FSA, либо для участия в FSA других сотрудников. И даже если ваш работодатель разрешает пролонгацию, предел пролонгации IRS составляет 550 долларов США в год 8 .
Последнее, чего вы хотите, — это тратить слишком много денег на то, что вам больше не нужно, и вы просто потеряете, если не потратите их. Недостаточное финансирование вашего FSA немного предотвращает эту возможность (но при этом дает вам некоторую экономию на налогах).
Несмотря на эти правила, FSA может быть хорошим подходом для вас. Единственный способ, которым FSA делает в соответствии с его гибким тезкой, вы можете использовать его для оплаты ухода за детьми, что не может покрыть HSA. Поэтому, если вы занятый работающий родитель и ваш работодатель предлагает FSA, это может быть отличным способом платить меньше налогов и сэкономить на счетах за детский сад.
Как и в случае с HSA, деньги в FSA позволяют вам избежать налогового инспектора, когда вы вносите и взносы. когда вы уходите. Но помните, что оба счета имеют одинаковые юридические ограничения на то, на что вы можете тратить деньги — вы не можете просто платить за что-либо, не облагаемое налогом. (Так что нет, ваше терапевтическое членство в гольф-клубе по-прежнему не соответствует требованиям.)
Давайте подробнее рассмотрим различия с помощью параллельного сравнения:
|
| <тд> ||
| Кто подходит? | Только те, у кого есть квалифицированный HDHP, могут иметь HSA. Также исключаются все лица, участвующие в Medicare, и все, кто заявлен как иждивенец в чьей-либо налоговой декларации. Минимальная сумма франшизы на 2021 и 2022 годы составляет 1400 долларов США (для отдельных лиц) или 2 800 долларов США (для семей). | FSA могут иметь только те, кому она предлагается в качестве льготы для сотрудников. Если это вы, других требований для открытия нет. |
| Могут ли это получить самозанятые? | Да. | Нет. |
| Что, если вы поменяете работу? | HSA принадлежит вам и следует за вами, даже если он был предоставлен работодателем. Это круто! | Единственный способ сохранить FSA — это если у вас есть покрытие COBRA, позволяющее это сделать. В противном случае вы лишитесь средств, содержащихся в нем, и вам, возможно, придется возместить своему предыдущему работодателю все потраченные вами средства, которые еще не покрыты вычетами из заработной платы. |
| Как работают ролловеры? | Все деньги переходят каждый год и могут оставаться там до тех пор, пока они вам не понадобятся. | Все, что осталось в конце года, сгорает. Единственным исключением является случай, когда ваш работодатель разрешает пролонгацию, которую Налоговое управление США ограничивает до 550 долларов США в год. |
| Какую сумму вы можете внести? | Максимальная сумма взносов HSA в 2021 году составляет 3 600 долларов США на человека и 7 200 долларов США на семью. В 2022 году максимальная сумма увеличивается до 3 650 долларов США для индивидуального страхования и 7 300 долларов США для семейного страхования. | Максимальный взнос IRS для FSA в 2021 году составляет 2750 долларов США. Но имейте в виду, что работодатель, которому принадлежит аккаунт, может установить более низкий лимит. |
| Можете ли вы в любое время изменить размер своего вклада? | В значительной степени да, в пределах годового лимита. | Нет. Сумма годового взноса может измениться только во время открытой регистрации или в случае определенных изменений, таких как рождение ребенка или смена работодателя. |
| Могут ли ваши деньги расти? | Абсолютно верно! Вы можете инвестировать их, и любой рост не облагается налогом! | Нет. |
| Как работают налоги? | Налогов вообще нет, если только вы снимаете деньги и используете их на неквалифицированные расходы. В противном случае взносы не облагаются налогом, отчисления из заработной платы идут до налогообложения, рост не облагается налогом, а выплаты на квалифицированные медицинские расходы тоже! Может лучше всех? После 65 лет все это становится не облагаемыми налогом сбережениями, которые можно использовать на что угодно после выхода на пенсию. | Происходят как вклады, так и распределения |
Правда в том, что обе учетные записи работают очень хорошо в сочетании с HDHP, потому что они позволяют сэкономить на страховых взносах. И хотя пролонгация средств HSA может показаться беспроигрышным вариантом — и мы признаем, что безналоговый рост заманчив, — FSA также хорошо работает для многих людей.
Следует ли вам использовать FSA или HSA, зависит от вашей ситуации. Если ваш работодатель предлагает FSA в качестве пособия для сотрудников, это может иметь для вас большой смысл. С другой стороны (и в зависимости от того, на каком этапе вы находитесь), возможность увеличивать свои инвестиции в HSA и продлевать их столько, сколько вы хотите, — это невероятный способ добиться прогресса как в отношении здоровья, так и в отношении здоровья и пенсионных целей одновременно.
Поскольку расходы на здравоохранение продолжают расти, кто не ищет способы сэкономить? Вы можете открыть HSA сегодня и начать экономить на квалифицированных медицинских расходах.