(Эта страница может содержать партнерские ссылки, и мы можем получать комиссионные от соответствующих покупок без каких-либо дополнительных затрат с вашей стороны. Дополнительную информацию см. в разделе «Раскрытие информации».)
У большинства из нас есть хотя бы несколько медицинских счетов каждый год. А с учетом роста стоимости медицинского обслуживания они могут накапливаться, даже если у вас есть медицинская страховка.
Хорошей новостью является то, что большинство людей, имеющих планы медицинского страхования работодателя, имеют доступ к необлагаемым налогом медицинским сберегательным счетам. HSA, FSA и HRA – это разные счета, которые помогают вам оплачивать медицинские расходы без уплаты налогов.
Любой медицинский сберегательный счет лучше, чем его отсутствие. Но каждый тип аккаунта имеет существенные различия.
Ниже мы сравним разницу между FSA в сфере здравоохранения и HSA (и опишем HRA). Благодаря этой информации вы сможете максимально эффективно использовать доступную вам учетную запись.
HSA — это сберегательный счет здоровья, а FSA — это гибкий счет расходов (также известный как гибкий механизм расходов).
(Пока в этой статье обсуждается FSA для здравоохранения, вы можете узнать о FSA для ухода за иждивенцами здесь.)
HSA и FSA – это медицинские сберегательные счета, предлагающие налоговую экономию, но имеющие некоторые дополнительные сходства.
Но понимание их различий имеет решающее значение, поскольку оно влияет на то, как вы выбираете и используете каждый из них.
Правомочность. Чтобы претендовать на HSA, вы должны иметь план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) и не можете быть заявлены как иждивенец в налоговой декларации другого лица. Вы можете иметь любой план медицинского страхования через FSA.
Доступность. FSA — это льгота, доступная только работодателям. HSA доступны через работодателей и другие финансовые учреждения, что делает их вариантом для самозанятых лиц. (если ваш план медицинского страхования соответствует критериям).
Доступ. Учетные записи HSA следят за вами, даже если вы уходите от своего работодателя. FSA не следуют за вами. Если вы уйдете от своего работодателя, действие вашего FSA прекратится, если вы не продолжите медицинское страхование через COBRA и не заплатите взносы по медицинскому страхованию.
Перенос. Средства от HSA переносятся из года в год; неиспользованные средства в FSA не переносятся. Средства FSA должны быть потрачены в этом году, иначе вы потеряете эти деньги (хотя некоторые планы предлагают возможность переноса суммы до 500 долларов США или ограниченный по времени льготный период.)
Варианты инвестиций. HSA часто имеют инвестиционные возможности. Средства FSA не могут быть инвестированы.
Вклад. HSA имеют более высокий годовой лимит взносов, чем FSA. Кроме того, вы можете в любое время изменить размер взносов HSA. Взносы FSA производятся посредством отчислений из заработной платы и устанавливаются во время вашего приема на работу и во время открытой регистрации. Оба предоставляют налоговые льготы за счет уменьшения суммы вашего налогооблагаемого дохода.
Лимит взносов HSA на 2023 год составляет 3850 долларов США для физических лиц и 7750 долларов США для лиц, имеющих семейное страхование; дополнительную тысячу долларов могут внести лица от 55 лет и старше.
Лимит IRS для FSA составляет 3050 долларов США, хотя ваш работодатель может установить более низкий лимит. Если оба супруга имеют право на получение FSA через своих работодателей, каждый из них может внести до 2850 долларов США в свой собственный FSA.
Ограничения расходов. Вы можете потратить только то, что у вас есть в настоящее время в HSA. Но средства FSA доступны в начале года, прежде чем вы сделаете все взносы. Другими словами, вы можете потратить все свои сбережения FSA до того, как они будут полностью профинансированы.
Но что, если вы потратите средства FSA и уволитесь с работы, не успев внести все свои ежегодные взносы? По данным IRS Единые правила покрытия, вам не обязательно компенсировать разницу. Итак, предположим, вы выбрали 1000 долларов США для вашего FSA на 2023 год и используете всю 1000 долларов США на медицинские расходы к февралю 2023 года. Тогда, даже если вы уволитесь 1 марта 2023 года, вложив всего 167 долларов США, вы не будете должны работодателю оставшиеся 833 доллара США.
У вас может быть только один. Вы не можете вносить взносы как в HSA, так и в медицинский FSA в одном и том же году. (Но вы можете внести свой вклад в HSA и ограниченную цель FSA специально для расходов на уход за детьми или стоматологических/офтальмологических услуг.)
HRA – это медицинские сберегательные счета, финансируемые работодателем. . Как и в случае с HSA и FSA, деньги на счете HRA используются для покрытия личных медицинских расходов.
Разница в том, что этот тип счета пополняется только взносами работодателя. А если вы уйдете с работы, вы потеряете деньги на счете HRA.
Некоторые программы льгот для работодателей предлагают выбор между HSA или FSA. Вы можете выбрать только один вариант, и здесь нет неправильного ответа. Но, возможно, у вас нет выбора, или, возможно, в зависимости от вашей ситуации вам подойдет один из них.
Хорошая новость:независимо от того, какой из них вы используете, вы сможете экономить без налогов.
Вы не можете предсказать все медицинские расходы. Но оценка ваших текущих (и будущих) расходов может помочь, если вам нужно сделать выбор между HSA и FSA.
Для самозанятых людей единственным вариантом является открытие медицинского сберегательного счета, если вы также выбрали медицинское страхование в рамках плана с высокой франшизой.
Одним из существенных преимуществ HSA является то, что вам не нужно тратить его в течение ограниченного времени. Так вы не потеряете неизрасходованные сбережения.
И в большинстве программ деньги HSA также можно инвестировать. Но Чтобы использовать HSA, вам необходимо иметь квалифицированный план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), а это означает, что вы будете платить гораздо больше из своего кармана за расходы на здравоохранение.
Те, кто моложе, здоров и имеет другие сбережения, с большей вероятностью рассмотрят HSA. Но даже если вы не ожидаете больших медицинских расходов, разумно подготовиться к неизвестности.
В некоторых планах медицинского страхования с высокой франшизой максимальная сумма выплат из собственного кармана составляет 10 000 долларов США и более. А годовые лимиты взносов в HSA ниже. Итак, вы могли понесете больше расходов, чем сэкономили.
HSA подходит не всем, и некоторые работодатели не предлагают медицинское страхование, соответствующее критериям HSA.
Пожилые люди или люди с большими проблемами со здоровьем, лекарствами или небольшими сбережениями с большей вероятностью рассмотрят FSA.
План медицинского страхования, связанный с FSA, может иметь более высокую страховую премию, но более низкие личные расходы. Хотя FSA не так гибок, это все равно отличный способ сэкономить на медицинских расходах без уплаты налогов.
Поскольку FSA действует по принципу «используй или потеряешь», следует быть осторожным при принятии решения о том, сколько сэкономить.
Ваша цель — накопить достаточно денег, чтобы покрыть соответствующие расходы на здравоохранение, но не настолько, чтобы потерять неизрасходованные средства в конце года.
(Благодаря HSA вы можете сохранить каждую вложенную копейку, поэтому имеет смысл экономить как можно больше.)
Текущие медицинские расходы. Рассчитайте расходы на регулярные визиты к врачу, лекарства и другие текущие медицинские расходы.
Если вы тратите 200 долларов США в месяц на приемлемые расходы, вы можете смело положить 2400 долларов США в свой FSA и не иметь остатков средств в конце года.
Ожидаемые немедицинские расходы. Если вы планируете посетить окулиста, заменить линзы или пройти стоматологическую работу или услуги хиропрактики, отложите это в своем FSA.
Вы не можете узнать точную сумму, но можете узнать ее стоимость в офисе своего поставщика услуг или использовать прошлые счета, чтобы оценить ее.
Другие расходы, которые следует учитывать. Средства FSA можно использовать на терапию, брекеты, медицинское оборудование и операцию Lasik. Если вы знаете, что понесете эти расходы, отложите их в своем аккаунте FSA.
Даже самые хорошо спланированные FSA могут иметь баланс в конце года. Большинство работодателей позволят вам перенести до 500 долларов США в счет FSA на следующий год.
Если у вас нет приемлемых расходов, перенос — отличный вариант. Но если у вас еще есть остаток, вы можете проявить творческий подход и использовать деньги до того, как они закончатся.
Другие способы потратить деньги Healthcare FSA:
Как видите, между медицинскими FSA, HSA и HRA есть несколько сходств.
Все это поможет вам сэкономить деньги до уплаты налогов, чтобы у вас были средства, когда придет время оплачивать расходы на медицинское обслуживание из своего кармана.
Но, поняв их различия, вы сможете максимально эффективно использовать свой счет, а также сэкономить на подоходном налоге!
Обязательно просмотрите льготы для своих сотрудников и подпишитесь на те льготы, которыми вы в настоящее время не пользуетесь в течение периода открытой регистрации в вашей компании, чтобы начать экономить на предстоящих расходах на здравоохранение.
Хотя большая часть будущего остается неопределенной, мы знаем, что в течение многих лет нам придется столкнуться с медицинскими и стоматологическими расходами, офтальмологическими осмотрами, другими расходами на уход за зрением и расходами на профилактическое лечение. Начните экономить для них прямо сейчас.
Статья написана Амандой
Аманда — член команды Women Who Money, а также основательница и блоггер «Why We Money». Ей нравится писать о счастье, ценностях, деньгах и недвижимости.
Женщины, у которых есть деньги
Эми Блэклок и Вики Кук стали соучредителями организации Women Who Money в марте 2018 года, чтобы предоставлять полезную информацию о личных финансах, карьере и предпринимательстве, чтобы вы могли уверенно управлять своими деньгами, увеличивать свой собственный капитал, улучшать общее финансовое состояние и в конечном итоге достичь финансовой независимости.