Пенсия обеспечивает работникам регулярные выплаты дохода при выходе на пенсию. Возможно, у вас есть пенсионный план на работе или вы создали для себя пенсию по найму. Общая процедура расчета стоимости пенсии заключается в вычислении ее «текущей стоимости». Это число представляет собой сумму, которая при инвестировании по установленной процентной ставке обеспечивает ту же ценность, что и поток периодических пенсионных выплат. Многие факторы могут усложнить расчет, но основной процесс не сложен.
Вам понадобится программа для работы с электронными таблицами или бизнес-калькулятор, чтобы рассчитать текущую стоимость. Для расчета требуются три элемента данных. Во-первых, это количество лет, в течение которых вы будете получать выплаты, равное ожидаемой продолжительности жизни за вычетом пенсионного возраста. Вам также необходимо знать годовую выплату, которую вы получите, и текущую долгосрочную процентную ставку. Например, предположим, что вы планируете выйти на пенсию в 60 лет, рассчитываете дожить до 85 лет и получать 25 000 долларов в год. Предполагая, что долгосрочная процентная ставка составляет 5 процентов, вы можете ввести эти числа в формулу электронной таблицы или калькулятор и вычислить приведенную стоимость в размере 352 349 долларов США.
Если вам 60 лет, когда вы выполняете расчет примера, вы все сделали. Но предположим, что вам сейчас 45. Это превращает 352 349 долларов в будущую стоимость, потому что вы не начнете получать их еще 15 лет. Чтобы получить размер пенсии на сегодняшний день, измените текущую стоимость, введя 5 процентов в качестве процентной ставки; 60 минус 45, или 15, как количество лет; и 352 349 долларов в качестве будущей стоимости. Полученная приведенная стоимость в размере 169 486 долларов – это то, сколько пенсия стоит вам сегодня.
Многие предположения связаны с числом, которое вы рассчитываете с помощью метода приведенной стоимости. Например, процедура предполагает, что вы не будете получать никаких прибавок до выхода на пенсию, что процентные ставки и инфляция останутся стабильными, что вы будете работать до выхода на пенсию и что вы умрете в возрасте 85 лет. любая неточность в этих предположениях поставит под сомнение расчетную текущую стоимость вашей пенсии. Вы также должны решить, будете ли вы получать пенсионные выплаты постепенно или единовременно при выходе на пенсию.
Актуарии – это профессиональные статистики, которые рассчитывают страховые риски и премии. Они используют сложные методы для уточнения базовой информации, полученной при расчете приведенной стоимости, например, для определения стоимости пенсии. Например, актуарии используют точные оценки ожидаемой продолжительности жизни женщин и мужчин и могут рассчитать вероятность того, что вы доживете до выхода на пенсию. Актуарии часто рассчитывают большое количество значений в зависимости от различных предположений. Иногда они используются во время бракоразводных процессов для расчета размера пенсий стороны и суммы, называемой «долей покрытия», которая должна считаться совместной собственностью и подлежит разделу между бывшими супругами.