🌟 КЛЮЧЕВЫЕ ВЫВОДЫ

Налоговые льготы – это любые льготы, предоставляемые федеральным правительством, которые уменьшают обязательства по подоходному налогу.

Налоговые льготы могут требоваться индивидуальными и корпоративными налогоплательщиками, обычно в форме зачетов и вычетов или специальных льгот, которые уменьшают вашу задолженность по налогам.

Существует 4 основных типа налоговых льгот:налоговые вычеты (которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход), кредиты (которые уменьшают ваши налоги после вычетов для увеличения экономии), освобождения (которые защищают некоторые виды доходов от налогообложения) и исключения (которые защищают определенные организации, такие как церкви и благотворительные организации, от любого подоходного налога).

Как правило, налоговые вычеты и кредиты наиболее доступны для людей с низкими и умеренными доходами, а также для тех, кто пережил важное событие в жизни, например рождение детей, продажу дома, посещение школы или получение пособия по страхованию жизни.

Налоги почти неизбежны в жизни, но что, если бы вы могли уменьшить сумму своего долга? Налоговые льготы позволяют вам сделать именно это:снизить налогооблагаемый доход и налоговые обязательства, используя льготы, предоставляемые федеральным правительством. Налоговые льготы обычно предоставляются благодаря налоговому законодательству и обычно предусматривают зачеты или вычеты, которые вы можете претендовать в счет уплаты подоходного налога, который вы должны.

В этом руководстве мы объясним все, что вам нужно знать о налоговых льготах, в том числе, что они собой представляют, их виды и лучшие практики, как ими воспользоваться. Давайте посмотрим.

Что такое налоговые льготы?

Налоговые льготы – это любые льготы, которые позволяют вам уменьшить сумму вашего долга по подоходному налогу. Обычно это происходит в форме кредитов и налоговых вычетов, но это также может относиться к благоприятному налоговому законодательству для конкретных организаций, таких как церкви и благотворительные организации. 

Вы также можете получить определенные налоговые льготы для оказания помощи при стихийных бедствиях. В целом, эти налоговые льготы уменьшают ваши налоговые счета как среднего налогоплательщика, укрепляя экономику и оставляя вам больше денег в кармане. 

Как работают налоговые льготы?

Налоговые льготы предоставляются как индивидуальным, так и корпоративным налогоплательщикам. Когда вы запрашиваете их, эти налоговые льготы помогают уменьшить ваш налогооблагаемый доход, а это означает, что вы будете должны меньше денег по подоходному налогу, когда придет время подавать декларацию. Как правило, налоговые льготы не приносят деньги в ваш карман. Вместо этого они предоставляются в виде кредитов, налоговых вычетов или других специальных льгот, которые уменьшают сумму, которую вам необходимо платить в виде налога. Иногда вы можете получить возврат налога, если ваши налоговые обязательства ниже из-за налоговых льгот.

Вы можете претендовать на некоторые налоговые льготы автоматически, в то время как другие имеют особые критерии и процедуры подачи заявок. Например, IRS обычно не облагает налогом доходы от выплат по полисам страхования жизни — это пример налоговых льгот, которые вы можете получить, не предпринимая никаких действий. С другой стороны, вы можете получить экологические налоговые льготы, если замените неэффективный бензиновый автомобиль на электрический, но процесс получения этого кредита более сложен.

Различные виды налоговых льгот

Процесс налоговых льгот обычно зависит от типа, который вы надеетесь получить. Налоговые льготы включают льготы, вычеты, кредиты и исключения. Давайте рассмотрим каждый из них более подробно:

Налоговые вычеты

Налоговый вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Вы можете вычесть любые допустимые расходы, которые вы понесете в течение налогового года. Вычитая эти расходы, вы снижаете свой налогооблагаемый доход, а это значит, что ваш подоходный налог будет ниже. Таким образом, если вы вычтете 1500 долларов, ваш налогооблагаемый доход также уменьшится на 1500 долларов. Стандартные налоговые вычеты включают:

• проценты по ипотеке (за первые 750 000 долларов США по обеспеченному ипотечному долгу)
• невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7,5 % вашего скорректированного валового дохода (AGI).
• до 10 000 долларов США в виде налогов штата или местных налогов.
• благотворительные пожертвования
• несчастные случаи и потери от краж
• игровые потери

У вас есть два варианта налоговых вычетов:записывать и детализировать все расходы, которые вы платите, и вычитать фактическую сумму в долларах или использовать стандартный вычет за данный налоговый год. Если ваши расходы превышают стандартный налоговый вычет для вашего статуса подачи декларации, мы рекомендуем вместо этого перечислить их по пунктам. Стандартные ставки вычетов на 2024 год следующие:

Статус подачи

Стандартный вычет на 2024 год

Одинокий

14 600 долларов США

Информация о браке подается отдельно

14 600 долларов США

Совместная подача документов в браке

29 200 долларов США

Главы домохозяйств

21 900 долларов США

Выжившие супруги

29 200 долларов США

Налоговые льготы

Налоговые льготы – это способ снизить налоги в соотношении доллар к доллару. Вместо того, чтобы просто снизить ваш налогооблагаемый доход, эти налоговые льготы уменьшают сумму вашего подоходного налога. Допустим, вы должны 5000 долларов подоходного налога после вычетов. Если вы получите налоговый кредит в размере 1200 долларов США, вам придется заплатить только 3800 долларов подоходного налога. Существуют также возмещаемые налоговые льготы, которые уменьшают ваш налоговый счет и могут вернуть вам деньги, чего вы не можете сделать с помощью вычетов. По этой причине налоговые льготы стоят больше, чем вычеты (хотя вы можете и должны воспользоваться как налоговыми вычетами, так и налоговыми льготами).

Общие налоговые льготы, на которые вы можете иметь право, включают:

• Налоговый кредит на заработанный доход (EITC): Эта налоговая льгота предназначена для людей с низким и средним доходом.
• Налоговый кредит на детей: Это для родителей, чей модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 200 000 долларов США в год.
• Благодарность за непрерывное обучение: Эта налоговая льгота предназначена для людей, которые оплатили расходы, связанные с обучением в колледже, аспирантуре или профессиональном училище (даже если они не учатся по программе на получение степени или не учатся на дневном отделении), такие как квалифицированное обучение, сборы и другие расходы, связанные с учебой.

Налоговые исключения

В соответствии с правилом исключения доходов IRS не облагает налогом некоторые виды доходов. К ним относятся доходы от алиментов, выплаты по социальному обеспечению, выплаты пособий в случае смерти по страхованию жизни и доход по муниципальным облигациям. Вы также можете исключить любые страховые взносы по медицинскому страхованию, которые платит ваш работодатель, а зачастую и вашу часть страховых взносов.

Еще одно важное налоговое исключение, о котором следует знать, — это прирост капитала от продажи вашего основного места жительства. Если вы владели домом и жили в нем в течение как минимум 2 из предыдущих 5 лет и не исключили прибыль от продажи другого дома за последние 2 года, вы можете исключить до 250 000 долларов США в виде прироста капитала из вашего подоходного налога или 500 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию. 

Существует также освобождение от налога на доход, полученный за рубежом, на который вы можете иметь право, если получаете часть своего дохода в другой стране. В 2024 году физические лица могут исключить из своего налогооблагаемого дохода до 126 500 долларов дохода, полученного за рубежом. Сумма удваивается, если вы состоите в браке, подаете совместную декларацию и оба супруга работают за границей.

Налоговые льготы

Последний вид налоговых льгот — это налоговые льготы, которые позволяют конкретным лицам и видам доходов полностью освободиться от налогообложения. Освобождения относятся к верхней части вашего дохода, предотвращая обложение некоторой его части подоходным налогом. Физические лица больше не могут претендовать на статус освобожденных от налогов после принятия Закона о сокращении налогов и создании рабочих мест от 2018 года. Как правило, только благотворительные организации, церкви и другие некоммерческие организации могут претендовать на освобождение от налогов. Для этого IRS должна одобрить и признать их освобожденными от налогов.

Кто имеет право на налоговые льготы?

Как правило, налоговые льготы легче получить тем, у кого низкий или средний уровень дохода. По мере роста вашего дохода многие налоговые льготы постепенно отменяются, причем большинство из них становятся полностью недоступными, когда вы достигаете определенного максимального порога дохода. 

Другие налоговые льготы поощряют конкретные экономические действия, такие как стимулирование работников делать взносы на пенсионные счета путем отсрочки уплаты налогов на эти взносы. Вы можете иметь право на определенные налоговые льготы в зависимости от событий в вашей жизни, например, налоговые льготы за возвращение в школу, покупку или продажу дома или получение выплаты по страхованию жизни после потери супруга или другого члена семьи. В случае этих налоговых льгот вам необходимо будет проверить индивидуальные требования, чтобы убедиться, что вы соответствуете критериям.

Используйте FreshBooks для оптимизации налоговой экономии

Если вы хотите как можно больше сэкономить на налогах в этом году, вам нужен инструмент, который поможет вам отслеживать ваши расходы, классифицировать вычеты и создавать подробные финансовые отчеты, которые помогут вам не сбиться с пути в течение всего налогового года. FreshBooks здесь, чтобы помочь!

Программное обеспечение для автоматического выставления счетов FreshBooks позволяет владельцам бизнеса легко получать оплату и отслеживать свой налогооблагаемый доход. Между тем, программное обеспечение для отслеживания расходов FreshBooks — это эффективный способ отслеживать ваши расходы и создавать налоговые сводки на конец года, которые упрощают процесс подготовки налогов. Эти мощные инструменты помогут вам оптимизировать налоговые сбережения и держать больше денег в кармане, когда придет время платить. Попробуйте FreshBooks бесплатно!

Часто задаваемые вопросы о налоговых льготах

Все еще интересуетесь налоговыми льготами и как их получить? Вот все, что вам нужно знать.

Каковы преимущества налоговых льгот?

Налоговые льготы уменьшают ваш налогооблагаемый доход, уменьшают сумму налогов, которые вы должны платить, или полностью исключают доход из налогообложения. Хотя существует несколько разных видов, все они помогут вам меньше платить подоходный налог.

Каков пример налоговых льгот?

Примером налоговых льгот может быть освобождение от налога на прирост капитала при продаже вашего основного места жительства. Если вы проживали в доме 2 из последних 5 лет (и не заявляли об этом исключении в течение последних 2 лет), вы можете исключить из своих налогов до 250 000 долларов США (500 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию) прироста капитала от продажи.

Получаете ли вы деньги обратно за счет налоговых льгот?

Некоторые налоговые льготы, такие как налоговая льгота на ребенка, подлежат возврату. Это означает, что если сумма кредита превышает ваши общие налоговые обязательства (или вам причитается возмещение), вы получите эти деньги обратно после подачи декларации о подоходном налоге. Налоговые вычеты, исключения и другие налоговые льготы не подлежат возврату. Это означает, что они уменьшают ваш налоговый счет, но не вернут вам деньги.

Что я могу использовать в качестве налоговых льгот?

Вы можете потребовать многие из своих расходов в качестве налогового вычета, чтобы снизить причитающийся вам налог, включая проценты по ипотеке, невозмещенные медицинские расходы, а также некоторые государственные и местные налоги. Лицо, имеющее детей, посещающее высшее образование или доход которого ниже определенного порога, также, вероятно, имеет право на налоговые льготы. 

Кто получит больше налоговых льгот?

Как правило, люди с низкими и умеренными доходами получат больше налоговых льгот, чем те, кто зарабатывает больше. По мере роста уровня доходов IRS постепенно отменяет или отменяет многие налоговые льготы и льготы.