Владельцам бизнеса нужно знать много налогов. Налог с продаж — еще один пункт, который следует включить в список. Узнайте о налоге с продаж и о том, как он работает для вашего бизнеса, чтобы избежать возможных штрафов. И это включает в себя знание того, должна ли ваша конкретная компания вообще взимать налог с продаж. Итак, давайте ответим:«Должен ли я взимать налог с продаж?»
Как правило, налог с продаж регулируется особым законодательством. Итак, вы должны взимать налог с продаж? Когда взимать налог с продаж, зависит от нескольких факторов. Nexus, законы штата, то, что вы продаете, и т. д. — все это влияет на то, нужно ли вам взимать налог с продаж.
Эта статья ответит на такие вопросы, как:
Большинство штатов получают доход за счет налога с продаж. На самом деле налог с продаж есть в 45 штатах плюс округ Колумбия. В пяти штатах нет налога с продаж.
Штаты без налога с продаж включают:
Но штаты без налога с продаж могут включать другие налоги или разрешать определенным населенным пунктам взимать собственный налог с продаж на товары и услуги. Например, на Аляске нет государственного налога с продаж, а в Джуно налог с продаж составляет 5%.
В некоторых штатах есть налог с продаж только для определенных продуктов, таких как алкоголь или табак. Свяжитесь с вашим штатом для получения дополнительной информации.
Нексус — это присутствие компании в определенном месте (например, в городе или штате). Предприятия могут иметь нексус в штате, если они продают там товары или предоставляют услуги. Взаимосвязь налога с продаж определяет, имеет ли компания присутствие в данном месте и должна ли она взимать налог с продаж с клиентов.
Экономическая взаимосвязь — это тип взаимосвязи налога с продаж для онлайн-продаж. Таким образом, предприятия должны взимать налог с продаж в штате, где находится клиент, если они получают доход или соответствуют определенным пороговым значениям продаж в этом штате. Компании также могут иметь физическое местонахождение в штате для экономических связей, а это означает, что они не ограничиваются цифровой коммерцией.
Скажем, ваш бизнес находится в Анкоридже, Аляска. У вас нет налога с продаж по месту нахождения вашего бизнеса. Но вы продаете зимние пальто через Интернет покупателям из других штатов. Вы продаете покупателям в Висконсине достаточно пальто, чтобы установить экономические связи. Вы должны собирать налог с продаж со своих клиентов.
Опять же, экономическая связь — это связь налога с продаж для онлайн-продаж. Таким образом, налог с продаж для онлайн-продаж сводится к тому, живет ли ваш клиент в штате с налогом с продаж. Вы также должны соответствовать определенным пороговым значениям, чтобы зарегистрироваться в штате для перечисления налога с продаж с онлайн-продаж.
Например, ваш бизнес продает футболки онлайн со склада в Огайо. В 2021 году вы продали покупателям в Колорадо футболок на сумму 105 000 долларов. Порог экономической взаимосвязи в Колорадо составляет 100 000 долларов продаж. Вы должны зарегистрироваться в штате для получения разрешения на налог с продаж, чтобы вы могли собирать и перечислять налог с продаж в штат.
Предположим, что в 2021 году вы сделали такой же объем продаж клиентам в Калифорнии. Порог для Калифорнии составляет 500 000 долларов продаж. Поскольку вы заработали всего 105 000 долларов на продажах в Калифорнию, вам не нужно регистрироваться в штате для сбора и перечисления налога с продаж.
Хотите узнать, как избежать ошибок в бухгалтерском учете, например, не указывать в бухгалтерских книгах налог с продаж? Узнайте все о самых распространенных бухгалтерских ошибках и о том, как их избежать. Загрузите наш БЕСПЛАТНЫЙ технический документ Ваше руководство по предотвращению бухгалтерских ошибок в малом бизнесе , чтобы узнать, как избежать и предотвратить ошибки в учете.
Получите мое бесплатное руководство!Должны ли предприятия взимать со своих клиентов налог с продаж, если они заплатили его при первоначальной покупке товаров для продажи? Короче говоря, да.
Скажем, ваш бизнес покупает свечи у оптовика. Вы платите налог с продаж на покупку, которую делает ваша компания. Затем вы взимаете со своих клиентов налог с продаж, когда они покупают свечи в вашем магазине.
Если ваш бизнес продается в штате с налогом с продаж, вы должны взимать плату с клиентов в точке продажи, независимо от налога с продаж, который вы заплатили при покупке товаров для продажи. Перечисляйте налог с продаж от ваших клиентов в соответствии с вашим графиком внесения депозитов и подачи документов (например, ежеквартально) в штат.
Как правило, налог с продаж применяется только к покупке материальных товаров, а не к предоставленным профессиональным услугам. Однако ситуация меняется, поскольку некоторые штаты переходят на включение услуг в свои государственные законы о налогах на продажу и использование.
В большинстве штатов используется одинаковая ставка налога с продаж как для товаров, так и для услуг (если они взимают налог с продаж на услуги). Обратитесь в свой штат для получения дополнительной информации о ставках налога с продаж и льготах.
Большинство штатов прямо не включают услуги в свои законы о налоге с продаж. Только в четырех штатах есть формулировка, предусматривающая включение услуг в законы о налоге с продаж:
Штаты без налога с продаж не облагают налогом ни товары, ни услуги. Так, 41 оставшийся штат может облагать налогом услуги в зависимости от типа предоставляемой услуги. Например, Северная Дакота применяет налог с продаж к услугам развлечений и отдыха (например, к паркам развлечений). Но штат не применяет налог с продаж к бизнес-услугам (например, к услугам по уничтожению животных).
Свяжитесь с вашим штатом для получения дополнительной информации.