Подача налогов в первый раз для владельцев малого бизнеса может быть ошеломляющей. Сделайте так, чтобы ваша первая подача налогов на бизнес прошла гладко, поняв свои обязательства.

Знать, как подавать налоги для малого бизнеса, будет значительно проще, если вы готовитесь к этой задаче круглый год. Организованные бухгалтерские записи необходимы для подачи налоговых деклараций малого бизнеса в первый раз и каждый раз в этом отношении.

Вам нужно отслеживать все транзакции вашего бизнеса каждый день. Вы можете использовать программное обеспечение для онлайн-бухгалтерии, чтобы упростить организацию бухгалтерских записей. Ваши финансовые отчеты помогут подтвердить цифры, указанные в налоговой декларации вашего бизнеса. Использование программного обеспечения для поддержания порядка может сократить время, затрачиваемое вашим бухгалтером на выставление счетов, и может значительно сократить расходы на подготовку налоговой декларации для малого бизнеса.

Структура бизнеса и налоги

Когда вы начинаете свою компанию, вы должны выбрать бизнес-структуру. У бизнес-структур разные налоговые обязательства, поэтому важно выбрать ту, которая подходит для вашего бизнеса.

Некоторые типы бизнес-структур возлагают на владельца личную ответственность за уплату налогов компании. Другие структуры отделяют налоговые обязательства бизнеса от налоговых обязательств владельца. И для каждой бизнес-структуры требуется своя форма IRS. Информация о том, как подавать налоги для малого бизнеса, может выглядеть по-разному в каждом случае.

Вот четыре распространенные бизнес-структуры и разъяснения их налоговых обязанностей:

Индивидуальное владение

Индивидуальное предпринимательство – это бизнес-структура с одним владельцем. Это самый простой способ структурировать компанию. Кроме того, в отношении индивидуальных предпринимателей действует наименьшее количество государственных постановлений.

Владелец, называемый единоличным владельцем, считается тем же юридическим лицом, что и бизнес. Если компания не сможет выплатить свой налоговый долг, личные активы индивидуального предпринимателя могут оказаться под угрозой.

Необходимы формы IRS:

Приложение C, Прибыль или убыток от бизнеса
Индивидуальные владельцы используют Приложение C для отчетности о доходах и расходах в IRS. Приложение C является частью формы 1040.

Приложение SE, налог на самозанятость
Если вы работаете не по найму, используйте График SE для расчета суммы, причитающейся в виде налогов для самозанятых. Заполните налоговую форму Schedule SE для самозанятых, если вы работаете не по найму и заработали не менее 400 долларов США в год.

Партнерство

Партнерство имеет двух или более владельцев. Партнеры делят прибыль и убытки поровну, если иное не указано в соглашении о партнерстве.

Как и индивидуальное предприятие, товарищество облагается налогом только на уровне личного дохода. Если компания не сможет оплатить свои налоговые обязательства, на карту могут быть поставлены личные активы владельцев.

Требуется форма IRS:

Форма 1065, Отчет о доходах от партнерства в США
Партнерства не платят федеральный подоходный налог. Форма 1065 просто используется для отчетности о доходах и расходах бизнеса в IRS.

Компания отправляет каждому партнеру Форму 1065 Приложение K-1, в которой указывается доля каждого лица в доходах и убытках. Партнеры используют Приложение K-1 для заполнения своих деклараций по личному подоходному налогу.

Корпорация

Корпорация, также называемая C Corp, является отдельной организацией от владельцев. Как независимый субъект, владельцы не несут личной ответственности за налоговую задолженность юридического лица.

В то время как личные активы владельцев защищены, корпорации облагаются двойным налогом. Доход компании сначала облагается налогом на уровне бизнеса. Затем личный доход каждого владельца облагается налогом.

Необходима форма IRS:

Форма 1120, Декларация о подоходном налоге с корпорации США
Вы используете форму 1120 для расчета и возврата федерального подоходного налога компании. Вы также используете эту форму, чтобы сообщать о доходах и расходах корпорации.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО)

Общество с ограниченной ответственностью объединяет части корпораций и товариществ. Как и корпорация, ООО и владельцы являются отдельными юридическими лицами. И, как и в партнерстве, у владельцев общие налоговые обязательства.

ООО ограничивают сумму личных налоговых обязательств каждого владельца. Налоги переходят на уровень личного дохода, поэтому бизнес не облагается двойным налогом. В зависимости от того, как владельцы учредили ООО, компания будет подавать документы как корпорация, товарищество или как часть налоговых деклараций владельцев.

Расходы, не подлежащие налогообложению

Если вы новичок в подаче налогов на малый бизнес, вы можете не знать, что некоторые бизнес-расходы не облагаются налогом. Это означает, что вы можете вычесть часть или всю стоимость из общей суммы причитающихся налогов.

В статье для SBA Кэрон Бисли, владелец малого бизнеса, писатель и консультант по маркетинговым коммуникациям, говорит:

Мелкие покупки, подписка на журналы, образовательные занятия и многое другое. Эти «небольшие» расходы могут быстро возрасти. Убедитесь, что вы отслеживаете все свои расходы и уточните у своего налогового консультанта, какие суммы вы можете вычесть, а какие нет.

Чтобы требовать налоговых вычетов для малого бизнеса, вам нужны точные бухгалтерские записи. Вы должны быть в состоянии доказать, что вы купили товар для использования в бизнесе, а не в личных целях. Вот пять распространенных налоговых вычетов для малого бизнеса:

Вычет из домашнего офиса

Вы можете вычесть части вашего дома, которые вы используете для ведения бизнеса. С вычетом домашнего офиса вы можете претендовать только на те части своего дома, которые вы используете исключительно для деловых операций.

Коммерческое использование вычета за транспортное средство

Вы можете требовать использования вашего автомобиля, когда вы используете его в служебных целях. Вы не можете требовать возмещения расходов, связанных с поездками между домом и работой. Кроме того, вы не можете вычесть плату за парковку или штрафы за нарушение правил дорожного движения, полученные в рабочее время.

Вычет командировочных расходов

Можно списать командировочные расходы на командировки. Командировочные расходы должны быть обычными, необходимыми и разумными для вашего бизнеса. Вы не можете вычесть командировочные расходы, связанные с личным отпуском.

Вычет расходов на сотрудников

Если у вас есть сотрудники, некоторые расходы на заработную плату могут подлежать вычету. Вы можете списать заработную плату работника и отчисления на вознаграждение работникам. Есть определенные правила, которым вы должны следовать, чтобы потребовать вычет расходов на сотрудников.

Юридический и профессиональный вычет

Если вы заплатили юридические или профессиональные услуги, вы можете их вычесть. Плата должна быть обычной, необходимой и иметь прямое отношение к вашей компании.

Первая подача налоговой декларации для малого бизнеса

При подаче налоговой декларации в первый раз внимательно следуйте инструкциям налоговой формы. Убедитесь, что вы правильно заполнили всю информацию. Ошибки в налоговых формах могут привести к штрафу, штрафу или проверке Налогового управления США.

Отправьте форму в соответствующий государственный орган. Инструкции о том, куда и как отправить документ, будут расположены на форме. Отправьте форму до истечения срока.

Помните, что эта статья посвящена обязательствам по федеральному налогу на прибыль. Вам также нужно будет подать налоги для вашего штата и, возможно, вашего населенного пункта. Узнайте в государственных и местных коммерческих агентствах, какие налоговые формы нужно подавать.

Отслеживание доходов и расходов — важная часть подачи налоговых деклараций. Если вам нужно простое решение для ваших книг по малому бизнесу, попробуйте онлайн-программное обеспечение для бухгалтерского учета от Patriot. для малого бизнеса. Он использует простую систему учета наличных и денежных средств. Попробуйте бесплатно сегодня!

Это не юридический совет. для получения дополнительной информации нажмите здесь.