Вы не знаете, чего не знаете . Эта фраза как нельзя более верна, особенно когда речь идет о бухгалтерском учете вашего бизнеса. В конце концов, это техническая и сложная тема. А когда дело доходит до ваших обязанностей, у вас, вероятно, возникает миллион вопросов по бухгалтерскому учету, даже если вы точно не знаете, о чем они.
В голове крутятся вопросы и опасения? Мы постараемся ответить на них (и не только), рассмотрев 18 общих бухгалтерских вопросов и ответов.
Золотой бухгалтерский вопрос:«Каких крупных бухгалтерских ошибок следует избегать любой ценой?» Никто не хочет совершить дорогостоящую бухгалтерскую ошибку. Но, к сожалению, некоторые ошибки легко сделать. Наше БЕСПЛАТНО загружаемое руководство поможет вам узнать о распространенных ошибках бухгалтерского учета, на которые следует обратить внимание, как их избежать и что делать, если вы уже совершили ошибку.
Получите мое бесплатное руководство!Никто не ожидает, что вы будете экспертом по бухгалтерскому учету. Но если вы не выполняете свои обязанности по бухгалтерскому учету, другие организации (например, Налоговое управление США или кредиторы) могут вмешаться и наложить на вас санкции.
Чтобы легально организовать свой бизнес, избежать штрафов и увеличить прибыль, вы должны понимать основы. Начните с изучения этих вопросов и ответов по бухгалтерскому учету, организованных по категориям.
Чтобы облегчить вам процесс владения бизнесом, вот несколько основных вопросов по открытию бизнеса.
Одно из первых решений, которое вы примете при запуске, — это структура вашего бизнеса. Выбранная вами структура влияет на налоги, ответственность, контроль и способы оплаты вашего бизнеса.
Вы можете структурировать свой бизнес как:
Некоторыми бизнес-структурами управлять сложнее, чем другими. В зависимости от того, как вы структурируете свою компанию, у вас могут быть серьезные требования к документации и отчетности.
Прежде чем выбрать бизнес-структуру, изложите свои бизнес-цели и рассмотрите плюсы и минусы каждой из них.
Не все предприятия требуются открыть отдельный счет в коммерческом банке. Но это не значит, что вы не должны этого делать.
Смешивание личных и деловых средств может привести к тому, что вы будете неточно указывать налоги, станете неорганизованным и перерасходуете средства. Вы можете случайно использовать бизнес-средства для личных покупок, если объедините средства.
Убежденный? Чтобы открыть счет в коммерческом банке, вы должны:
Не каждый начинающий предприниматель может позволить себе запустить свой бизнес. Возможно, вам придется подумать о вариантах финансирования, если вы хотите, чтобы ваша мечта о малом бизнесе воплотилась в жизнь.
Если вы заинтересованы в получении кредита (для которого может потребоваться залог), вы можете подать заявку на:
Вместо того, чтобы занимать средства, вы можете найти инвесторов для инвестирования в свой бизнес, таких как венчурные капиталисты или инвесторы-ангелы. Бесплатно они не помогут, к сожалению. Вероятно, вам нужно предложить им долю в бизнесе или контроль над вашей компанией.
Еще один популярный способ финансирования — краудфандинг. Краудфандинг — это метод финансирования, при котором вы запрашиваете инвестиции или пожертвования, как правило, у большой группы людей. Имейте в виду, что вам, вероятно, потребуется предложить поощрение, если вы хотите, чтобы краудфандинг был эффективным (подумайте о сувенирах с брендом компании, раннем доступе к продуктам или личных отзывах!).
Вы также можете попросить друзей и семью о кредитах или инвестициях. Серьезно отнеситесь к средствам от семьи и друзей, создав договор и план платежей (друзья и семья на вес золота, но только если вы вернете заемные средства!).
Сколько бухгалтерского жаргона вы знаете? Если вы не запомнили все термины, не беспокойтесь о том, чтобы вытащить карточки. Вместо этого для начала ознакомьтесь с несколькими ключевыми терминами:
Чтобы вести свой бизнес, вам необходимо отслеживать прибыльность, вести записи, анализировать свои счета и принимать повседневные и долгосрочные решения.
Вот несколько вопросов по бухгалтерскому учету малого бизнеса о настройке ваших книг.
Одно из первых решений, которое вам нужно принять при настройке своих книг, — это решить, как записывать транзакции. Вы можете:
Запись транзакций вручную является самым недорогим и трудоемким методом. Кроме того, в вашем бизнесе могут совершаться распространенные бухгалтерские ошибки, такие как неверные расчеты или несоответствие баланса счетов, что может дорого обойтись.
Наем бухгалтера самый дорогой, но наименее трудоемкий метод. Когда вы нанимаете бухгалтера, вам не нужно управлять своими книгами. Вы можете нанять штатного бухгалтера или привлечь бухгалтерскую фирму на аутсорсинг.
Бухгалтерское ПО управлять своими бухгалтерскими книгами - это хорошая золотая середина между записью транзакций вручную и привлечением бухгалтера. Использование программного обеспечения упрощает отслеживание входящих и исходящих денег и помогает постоянно систематизировать ваши книги. С помощью программного обеспечения вы можете автоматизировать свои обязанности по ведению документации, а затем передать свои бухгалтерские книги бухгалтеру для более сложных бухгалтерских требований (например, для подготовки налоговой отчетности).
Для управления книгами можно использовать кассовый метод, метод начисления или модифицированный кассовый метод учета.
Кассовый учет — это самый простой способ вести бухгалтерский учет. При кассовом учете вы регистрируете транзакции только тогда, когда физически совершаете или получаете платеж. Это система учета с одной записью, то есть вы записываете каждую транзакцию один раз.
При учете по методу начисления вы записываете деньги всякий раз, когда происходит транзакция, даже если вы физически не отдаете и не получаете деньги (например, когда вам выставляют счет или выставляют счет). Это система учета с двойной записью, что означает, что вы должны делать две записи для каждой операции.
Модифицированный кассовый учет представляет собой смесь кассового учета и учета по методу начисления. Вы можете использовать модифицированный кассовый метод, если хотите использовать те же типы счетов, что и начисление, но фиксировать доходы и расходы только при оплате.
Как правило, вы можете выбрать метод, который хотите использовать, но правительство требует, чтобы некоторые предприятия использовали метод начисления (например, компании, годовой валовой объем продаж которых составляет 5 миллионов долларов).
Когда транзакции имеют место, вы должны убедиться, что ваши бухгалтерские книги правильно отражают транзакцию. Думайте о дебете и кредите как о двух чашах весов, которые должны балансировать одинаково:если дебет увеличивает счет, кредит должен уменьшать противоположный счет.
Дебеты увеличивают активы и счета расходов. Дебеты уменьшают обязательства, собственный капитал и счета доходов. Кредиты делают прямо противоположное.
Кредиты увеличивают обязательства, собственный капитал и счета доходов. Кроме того, они уменьшают счета активов и расходов.
Дебеты и кредиты являются основой двойной бухгалтерии, но их может быть трудно понять, не говоря уже о запоминании. Наша удобная диаграмма должна помочь прояснить оставшуюся путаницу в отношении дебета и кредита.
Если вы используете метод начисления, вы будете иметь дело с кредиторской и дебиторской задолженностью. Итак, в чем разница?
Имея точные и организованные книги, а также надлежащее руководство и знания, вы сможете справиться с налогами вашего малого бизнеса. Ознакомьтесь с этими вопросами о бухгалтерском учете и ответами о налогах.
Чтобы подать налоговую декларацию, вам потребуется ваш идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), финансовая документация и соответствующая форма налоговой декларации.
Форма, которую вы подаете, зависит от того, как вы структурировали свой бизнес:
Да! Вы можете запросить налоговый кредит или вычет, чтобы снизить налоговые обязательства.
И вычеты, и кредиты помогут вам компенсировать стоимость квалифицируемых деловых расходов. Вычеты уменьшают ваш общий налогооблагаемый доход. С другой стороны, налоговая льгота для бизнеса представляет собой сокращение налоговых обязательств в соотношении доллар к доллару.
| Налоговые вычеты (пример) | Налоговые кредиты (примеры) |
|---|---|
| Налоговый вычет для домашнего офиса | 401(k) налоговые льготы |
| Налоговый вычет для самозанятых | Кредит удержания сотрудников |
| Вычет расходов по процентам | Кредит возможностей для работы |
| Налоговый вычет по безнадежным долгам | Налоговый кредит по медицинскому страхованию для мелких работодателей |
Аудит — это проверка финансовой отчетности вашего бизнеса. Во время аудита Налоговое управление США просматривает ваши записи и проверяет наличие несоответствий в ваших бухгалтерских книгах.
Получение аудита не обязательно означает, что вы сделали что-то незаконное. IRS иногда случайным образом выбирает бизнес для проверки. А иногда IRS проверяет бизнес, если его налоговые декларации для малого бизнеса выглядят подозрительно.
Некоторые действия могут вызвать проверку IRS, например:
Ниже приведены некоторые общие вопросы бухгалтерского учета, связанные с продажей ваших товаров или услуг.
Счета-фактуры — это счета, которые компании отправляют клиентам для запроса оплаты. Создавайте счета, если вы предоставляете товары или услуги покупателю, не требуя немедленной оплаты.
Чтобы создать счет, включите такую информацию, как:
Чтобы оценить свои продукты или услуги, вам нужно знать свой целевой рынок и цены конкурентов. И убедитесь, что цены на ваши предложения достаточно высоки, чтобы они превышали ваши расходы — все. ваши расходы, чтобы вы могли получать прибыль.
Вы также можете использовать методы стратегического ценообразования, такие как:
Если вы предоставляете кредит клиентам, успех вашего бизнеса может зависеть от того, когда клиенты наконец заплатят вам. А иногда это может быть похоже на выдергивание зубов, чтобы заставить клиентов платить вам вовремя.
Взгляните на несколько способов поощрения досрочных или своевременных платежей:
Если ваша компания физически присутствует в штате, в котором применяется налог с продаж, вы должны взимать его с покупателей в точке продажи. Налог с продаж — это процент от суммы покупки клиента. Ваш штат, округ или город определяет ставку налога с продаж, которую вы должны взимать.
Собрав налог с продаж с клиентов, переведите его правительству штата или местному правительству и запишите его в своих бухгалтерских книгах.
Деньги на уме? Вы не одиноки — так поступает каждый владелец бизнеса. Без денег вы не сможете продолжать преследовать свою предпринимательскую мечту! Естественно, вы можете задать несколько вопросов, связанных с прибылью.
Чтобы определить финансовое состояние вашего бизнеса, вам нужно знать, как рассчитать прибыль. Используйте следующую формулу чистой прибыли:
Чистая прибыль =Доход – Стоимость проданных товаров – Расходы
Если вы хотите увеличить чистую прибыль, вы должны сократить расходы и увеличить доходы. Легче сказать, чем сделать, верно?
Есть несколько способов уменьшить расходы. Вы можете делать покупки у разных продавцов, чтобы найти более выгодные предложения на расходные материалы, инвентарь и оборудование. Или вы можете найти расходы, которые вы можете сократить или полностью исключить.
Вы можете увеличить продажи за счет:
Вы можете сообщить о прибыли своего бизнеса, создав отчет о прибылях и убытках. В отчете о доходах или прибылях и убытках малого бизнеса содержится сводная информация о прибылях и убытках вашего бизнеса за отчетный период.
Отчет о прибылях и убытках разделен на три основных раздела:
Отчет о прибылях и убытках — это один из трех основных финансовых отчетов, которые вы можете создать для наблюдения за финансовым состоянием вашего бизнеса, получения внешнего финансирования и принятия финансовых решений. Два других финансовых отчета включают балансовый отчет малого бизнеса и отчет о движении денежных средств.
Эта статья была обновлена по сравнению с первоначальной датой публикации 1 ноября 2018 г.