План 401(k) входит в число самых популярных льгот для сотрудников в стране. По состоянию на середину 2020 года эти спонсируемые работодателями пенсионные планы содержали активы на сумму около 6,3 млрд долларов и представляли почти пятую часть всего пенсионного рынка США.

Если вы один из миллионов американских рабочих с 401 (k), вы можете быть обеспокоены состоянием вашего плана во время рецессии, вызванной пандемией (или в любое другое время, когда есть экономические потрясения). В частности, вам может быть интересно, что произойдет с вашей формой 401(k), если ваш работодатель прекратит свою деятельность. Что ж, вот некоторые хорошие новости:большая часть ваших средств 401 (k) защищена, если ваш работодатель объявляет о банкротстве и прекращает свою деятельность или его покупает другая компания. Вот что вам нужно знать.

Защищена ли ваша форма 401(k), если ваш работодатель прекратит свою деятельность?

Если вы инвестируете в план 401(k) вашей компании, вы знаете, что ваши сбережения до налогообложения поступают из вашей зарплаты каждый период и инвестируются в один или несколько инвестиционных инструментов, обычно взаимные фонды. Но вы можете задаться вопросом, видит ли ваш работодатель когда-либо какие-либо из этих денег, кроме какого-либо вклада, который он может предоставить. Проще говоря, вашему работодателю по закону не разрешено удерживать ваши деньги по 401(k). Согласно федеральному закону, все деньги по 401(k) должны храниться в доверительном управлении или в договоре страхования, который отделен от активов вашего работодателя. Следовательно, ни ваш работодатель, ни кто-либо из кредиторов вашего работодателя не может получить эти деньги по 401(k).

Тем не менее, существуют определенные обстоятельства, при которых вы можете не получить все ожидаемые средства, если ваш работодатель прекратит свою деятельность.

• Компания прекращает свою деятельность до того, как средства поступают в план. Согласно федеральному Закону о пенсионном обеспечении работников (ERISA), работодатель должен внести взносы 401(k) в план в течение 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором был удержан ваш взнос. (Срок составляет семь рабочих дней для работодателей с менее чем 100 участниками.) Если ваш работодатель не внес ваш взнос до объявления о банкротстве, вы можете потерять то, что было бы самым последним взносом, Национальной ассоциацией участников пенсионного плана ( НАРПП) говорит. Ассоциация рекомендует регулярно проверять ваши отчеты по форме 401(k), чтобы убедиться, что ваши взносы вносятся своевременно. Многие операторы планов 401(k) позволяют проверить эту информацию в Интернете.
• Ваши взносы работодателя имеют график наделения правами. Соразмерные взносы или участие в прибыли, сделанные вашим работодателем, могут оказаться под угрозой. Почему? Ваши взносы работодателя могут быть включены в график наделения правами. Это означает, что у вас может не быть полного доступа к этим взносам, пока вы не достигнете определенного ориентира, например, одного года работы. Поэтому, если ваш работодатель прекратит свою деятельность до того, как его взносы в вашу форму 401(k) будут полностью переданы, вы можете потерять эти средства.
• В соответствии с формой 401(k) вы владеете акциями компании. Если акции обесцениваются, когда компания закрывается или приобретается другой компанией, стоимость ваших акций исчезает вместе с ними. Вот почему важно, чтобы ваши инвестиции 401(k) были диверсифицированы, а не вкладывались исключительно в акции вашей компании.

Какие варианты у вас есть для 401(k)?

Как только вы поймете, что ваш работодатель прекращает свою деятельность или его покупают, вам следует немедленно связаться с администратором 401(k) вашей компании, чтобы быть в курсе того, что происходит с вашим 401(k).

По словам NARPP, если ваш работодатель покупается или сливается с другой компанией, ваш план 401 (k) может измениться. Скорее всего, ваши деньги по 401(k) будут автоматически включены в план новой компании, спонсируемый работодателем. Однако, если новый работодатель не предлагает такой возможности, вам, возможно, придется искать другие возможности.

Если ваша компания не будет куплена, а вместо этого объявит о банкротстве и закроется, у вас не будет возможности перевести свои средства в новую форму 401(k), и вам придется сделать другой выбор.

Вот основные варианты, если ваша форма 401(k) не может быть перенесена на план нового работодателя:

• Держите свои деньги в текущем 401(k). Поскольку ваш план, скорее всего, управляется сторонней инвестиционной фирмой, такой как Fidelity или American Funds, у вас, вероятно, будет возможность оставить свои деньги там, где они есть. Хотя этого может быть достаточно, пока вы имеете дело с более широкой картиной выхода вашей компании из бизнеса — например, с потенциальной необходимостью найти новую работу — вы можете захотеть переместить свои средства в инвестиционный инструмент, где вы можете снова начать делать взносы на пенсию. .
• Переведите деньги в IRA. У вас будет выбор между традиционной IRA или Roth IRA. Если вы преобразуете свою традиционную форму 401(k) в традиционную IRA, вы можете сделать это без уплаты налогов. Но если вы продлите свою традиционную 401 (k) в IRA Roth, вы будете должны платить налоги на сумму инвестиций.
• Снять средства в виде денежного распределения. Это повлечет за собой федеральные налоги и возможные штрафы и, как правило, не рекомендуется.

Итог

К счастью, большая часть ваших средств 401(k), скорее всего, останется в безопасности, если ваш работодатель прекратит свою деятельность или будет приобретен другой компанией. Если вам нужно найти новый дом для вашего 401(k), лучше всего обратиться за советом к финансовому консультанту или инвестиционной компании.