Если вы когда-либо меняли работу или уже начали откладывать деньги на пенсию, вы, вероятно, сталкивались как с традиционными IRA, так и с ролловерными IRA. Однако эти два похоже звучащих счета могут сыграть совершенно разную роль в вашем финансовом будущем. Знание того, как работает каждый из них, может означать разницу между максимизацией ваших налоговых преимуществ и совершением дорогостоящих ошибок. Хотите ли вы продолжать увеличивать свой старый пенсионный счет 401(k) или создавать новые пенсионные накопления с нуля, понимание этих вариантов IRA является ключом к тому, чтобы ваши деньги работали разумнее, а не усерднее, в предстоящие годы.

Не знаете, какие инвестиционные инструменты использовать для своего портфеля? Рассмотрите возможность сотрудничества с финансовым консультантом.

Как работает традиционная IRA

Традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет) — это инвестиционный счет с налоговыми льготами, который помогает вам откладывать деньги на пенсию. Это позволяет вам вносить доход до уплаты налогов, то есть вложенные вами деньги могут быть вычтены из налогооблагаемой базы в том году, когда вы вносите взнос. Затем счет увеличивается за счет отсрочки налогов, что означает, что вы не будете платить налоги на инвестиционную прибыль, дивиденды или проценты до тех пор, пока не начнете снимать средства после выхода на пенсию.

Эта структура поощряет долгосрочные сбережения за счет сокращения вашего налогооблагаемого дохода и отсрочки уплаты налогов до пенсионного возраста, когда вы можете попасть в более низкую налоговую категорию.

Одним из основных преимуществ традиционной IRA является ее рост с отсрочкой налогов. Вы можете инвестировать свои вклады в различные типы активов, включая акции, облигации, взаимные фонды и ETF.

Несмотря на это, все доходы остаются необлагаемыми налогом до момента вывода средств. Это позволяет вашему балансу увеличиваться быстрее с течением времени по сравнению с налогооблагаемым счетом, где годовые налоги могут снизить ваш доход.

Когда вы в конечном итоге получаете выплаты, обычно после 59,5 лет, эти выплаты облагаются налогом как обычный доход. Важно помнить, что снятие средств IRA до достижения возраста 59½ обычно влечет за собой как подоходный налог, так и штраф в размере 10% за досрочное снятие средств. Однако в определенных ситуациях применяются некоторые исключения, например, покупка жилья впервые или расходы на квалифицированное образование.

Как только вам исполнится 73 года, вы должны начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD). Именно так IRS собирает налоги на ваши отложенные доходы. Сроки и расчет RMD могут существенно повлиять на вашу стратегию пенсионного дохода, поэтому важно тщательно планировать снятие средств.

Как работает продление IRA

Перенос IRA используется для перевода средств из плана, спонсируемого работодателем, такого как 401(k), 403(b) или 457(b), в традиционный IRA без начисления налогов или штрафов. Обычно это происходит, когда вы уходите с работы, выходите на пенсию или хотите получить больший контроль над своими пенсионными инвестициями. При переносе сохраняется статус ваших сбережений с отсрочкой налогообложения, что позволяет вашим деньгам продолжать расти без немедленных налоговых последствий.

Вы можете переместить свои средства одним из двух способов:прямым или косвенным ролловером.

• Прямой перенос. При прямом переносе ваш работодатель отправляет средства прямо вашему новому хранителю IRA, обеспечивая беспрепятственный перевод без уплаты налогов.
• Непрямой перенос. При непрямом переносе вы получаете средства в полном объеме, а затем у вас есть 60 дней, чтобы внести их все в IRA. Если вы пропустите этот срок или не внесете полную сумму на депозит, IRS будет рассматривать это как облагаемое налогом снятие средств. Это означает, что вам грозит подоходный налог, а также штраф в размере 10 %, если вам меньше 59,5 лет.

Продление вашего плана 401(k) или аналогичного плана имеет смысл, если вы хотите объединить старые счета, снизить инвестиционные сборы или получить больше инвестиционной свободы. Тем не менее, прежде чем переводить средства, важно сравнить затраты, функции и потенциальную защиту кредиторов вашего старого плана. Некоторые планы работодателей предлагают недорогие институциональные фонды или условия кредита, которых нет у IRA.

Консультация финансового консультанта поможет вам взвесить все за и против, исходя из ваших личных целей и налоговой ситуации.

На первый взгляд, традиционные и пролонгированные IRA выглядят почти одинаково, поскольку оба они предлагают рост с отсрочкой налогообложения. Они также следуют одним и тем же правилам в отношении взносов, снятия средств и необходимых минимальных выплат. Однако ключевое различие заключается в финансировании счета и цели, которой он служит в рамках вашей более широкой пенсионной стратегии.

Традиционная IRA обычно использует средства от ежегодных взносов, которые вы делаете непосредственно из заработанного дохода. Эти взносы могут не облагаться налогом, в зависимости от уровня вашего дохода и наличия у вас страхового покрытия в рамках пенсионного плана на рабочем месте.

Напротив, пролонгированный IRA удерживает средства, переведенные с пенсионного счета, спонсируемого работодателем, например 401 (k) или 403 (b). В процессе переноса ваши существующие пенсионные накопления перемещаются, не засчитываясь в качестве нового взноса и не создавая налогооблагаемого события.

Традиционный IRA предлагает полный контроль над тем, как вы инвестируете свои новые вклады. Пролонгация IRA также обеспечивает такую ​​гибкость для средств, переведенных из старого плана рабочего места. Однако ролловер позволяет вам перейти от ограниченного выбора инвестиций плана работодателя к более широкому выбору акций, облигаций, взаимных фондов и ETF. После переноса ваши инвестиции больше не привязаны к администратору плана вашего бывшего работодателя.

Как традиционные, так и пролонгированные IRA облагаются налогом одинаково. Снятие средств при выходе на пенсию рассматривается как обычный доход, а досрочное снятие средств может повлечь за собой штрафы.

Однако пролонгация IRA имеет дополнительное соображение. Если позже вы переведете эти средства в другой план работодателя, например в новый план 401 (k), вы обнаружите, что процесс намного проще, если вы переведете средства с отдельного переносного счета. Разделение ваших счетов поможет избежать осложнений, если вы когда-нибудь конвертируете часть своего IRA в IRA Roth.

Как перенести IRA на текущий традиционный IRA

Существует два основных способа перемещения ваших средств IRA:прямой перевод или косвенный перенос.

• Прямой перенос. Прямой перевод, также называемый переводом от доверенного лица к доверительному управляющему, отправляет деньги прямо от вашего старого хранителя IRA к вашему нынешнему традиционному IRA. Поскольку вы никогда не завладеваете средствами, они полностью не облагаются налогами, что помогает вам избежать риска штрафов.
• Непрямой перенос. С другой стороны, косвенный ролловер сначала дает вам средства и требует, чтобы вы внесли их в свой новый IRA в течение 60 дней. Нарушение этого срока может повлечь за собой уплату подоходного налога и штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств, если вам меньше 59,5 лет.

IRS допускает только один косвенный перенос IRA за 12-месячный период для всех ваших IRA. Однако это правило не распространяется на прямые переводы, которые можно делать так часто, как вам захочется. Прямые переводы — это самый простой способ соблюдать требования и избежать ненужных налоговых сложностей.

Кроме того, если ваш старый счет включает взносы как до, так и после уплаты налогов, убедитесь, что ваш хранитель правильно документирует основу затрат, чтобы вы могли избежать переплаты налогов в дальнейшем.

Итог

Как традиционные IRA, так и пролонгированные IRA предлагают мощные возможности роста с отсрочкой налогов, но они служат разным целям в вашем пенсионном плане. Традиционная IRA лучше всего подходит для постоянных взносов, которые уменьшают ваш текущий налогооблагаемый доход. Между тем, пролонгация IRA помогает вам сохранять и управлять средствами старого плана работодателя, не теряя при этом налоговых преимуществ. Понимание того, как каждый из них работает и когда их использовать, поможет вам принимать более разумные решения по консолидации счетов, минимизации налогов и оптимизации инвестиционной гибкости.

Советы по инвестированию

• Финансовый консультант может помочь вам управлять своим портфелем и выбирать подходящие активы для долгосрочного роста. Найти финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет для вас проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно позвонить своему консультанту, чтобы решить, какой из них, по вашему мнению, подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Инвестиционный калькулятор поможет вам оценить, как ваш портфель может вырасти с течением времени в зависимости от вашего выбора.

Фото предоставлено:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Maks_Lab