Медицинский сберегательный счет (HSA) может поддержать ваш пенсионный план за счет необлагаемых налогом взносов, безналогового роста и безналогового снятия средств на квалифицированные медицинские расходы. Но не все страховые премии соответствуют критериям, поэтому важно знать, какие расходы вы можете, а какие не можете покрыть за счет средств HSA. Финансовый консультант может помочь вам проанализировать ваши ожидаемые потребности в медицинском обслуживании, сравнить варианты страхового покрытия и решить, насколько HSA вписывается в вашу более широкую пенсионную стратегию.
Когда вам исполнится 65 лет, вы получите больше гибкости в использовании средств своего сберегательного счета здоровья (HSA), но ограничения по-прежнему существуют. IRS разрешает безналоговое снятие средств с некоторых страховых взносов, связанных с Medicare, в то время как другие взносы остаются неприемлемыми.
Вы можете использовать средства HSA для оплаты этих страховых взносов без уплаты налогов.
Если у вас есть пенсионное страхование, спонсируемое работодателем, после 65 лет, вы также можете использовать средства HSA для оплаты своей доли этих страховых взносов, при условии, что план соответствует групповому медицинскому страхованию.
Снятые средства, использованные для покрытия этих расходов, считаются квалифицированными медицинскими расходами в соответствии с правилами IRS. Это означает, что вы можете заплатить непосредственно из HSA или возместить расходы самостоятельно позже, но очень важно вести хорошую документацию для своих записей.
Важно отметить, что после регистрации в любой части Medicare вы больше не сможете вносить новые взносы в свой HSA. Однако вы можете продолжать тратить существующий остаток на соответствующие медицинские расходы.
Не все страховые премии имеют право на освобождение от налогов. Эти выплаты HSA являются налогооблагаемым доходом и могут повлечь за собой штрафы, если они сделаны до достижения 65-летнего возраста.
Несмотря на то, что Medigap помогает покрывать франшизы и совместное страхование, ее страховые взносы не подпадают под действующие правила IRS.
Хотя вы не можете использовать HSA для оплаты большинства взносов частного страхования, существуют некоторые исключения и дополнительные преимущества HSA, которые делают их особенно ценными во время выхода на пенсию.
Если вы досрочно выйдете на пенсию или уйдете с работы, вы можете использовать свой HSA для оплаты страховых взносов по медицинскому страхованию в рамках продленного покрытия COBRA или при получении пособия по безработице.
Это основные исключения, позволяющие ранним пенсионерам покрывать страховые взносы из фондов HSA до того, как они получат право на участие в программе Medicare.
HSA могут помочь оплатить облагаемые налогом взносы по страхованию на случай длительного ухода, вплоть до годовых лимитов IRS, которые увеличиваются с возрастом. Например, пенсионеры в возрасте 70 лет могут ежегодно использовать для этой цели больше средств HSA, чем пенсионеры в возрасте 50 лет.
Это может быть ценным способом компенсировать потенциальные затраты на долгосрочный уход, сохраняя при этом другие активы.
Когда вам исполнится 65 лет, вы сможете снимать средства HSA на неквалифицированные расходы без штрафных санкций, хотя с этих снятий вам придется платить обычный подоходный налог. Это означает, что если ваши медицинские расходы ниже ожидаемых, технически вы можете использовать свой HSA для дискреционных расходов, таких как путешествие или даже покупка новой лодки, но вы потеряете преимущество без уплаты налогов.
Если вы не израсходуете все свои средства HSA после выхода на пенсию, ваш счет может стать частью вашего наследия. Однако то, как будет обращаться с вашим HSA после смерти, зависит от его бенефициара.
Для большинства людей указание супруга в качестве бенефициара обеспечивает наибольшую налоговую эффективность. Однако, если у вас нет пережившего супруга, вы можете подумать о том, чтобы назначить наследника с более низкой налоговой категорией или своим имуществом, в зависимости от ваших целей планирования.
Прежде чем решить, как использовать средства HSA, подумайте, как снятие средств вписывается в ваш общий финансовый и налоговый план:
Вы можете использовать HSA для оплаты определенных страховых взносов после выхода на пенсию, в первую очередь для планов Medicare Parts A, B, D и Medicare Advantage. Однако страховые взносы по Medigap и большинству частных полисов не соответствуют критериям. HSA также могут финансировать страхование на случай длительного ухода, покрытие COBRA и другие расходы на здравоохранение. При разумном использовании ваш HSA может повысить вашу налоговую эффективность, увеличить ваши пенсионные сбережения и даже сыграть роль в вашем плане наследования.
Фото предоставлено:©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/everydayplus