План 401(k) может быть простым и эффективным способом накопить деньги на пенсию на льготной налоговой основе. Хотя работодатели все чаще отдают предпочтение этим планам с установленными взносами вместо традиционных пенсий, они не все одинаковы. Существуют различные типы планов 401 (k), которые компании могут предложить своим сотрудникам, и у вас может быть больше возможностей для пенсионных накоплений. Сравнение различных планов 401(k) поможет вам решить, какой из них лучше всего соответствует вашим целям экономии.
Несмотря на ценность, 401 (k) должен быть только частью вашего общего плана пенсионных сбережений. Финансовый консультант в вашем регионе может помочь вам расширить ваши планы в зависимости от ваших целей, сроков и профиля риска.
401 (k) — это тип квалифицированного пенсионного счета. Это означает, что он следует особым правилам в отношении взносов, снятия средств и налогообложения, установленных Налоговым кодексом.
Если у вас есть форма 401(k) на работе, у вас есть план с установленными взносами, в котором сумма, которую вы можете снять, определяется суммой, которую вы вносите из своей зарплаты. Это отличается от плана с установленными выплатами, в котором сумма, которую вы можете снять, зависит от вашего заработка и стажа работы.
Взносы в форму 401(k) осуществляются путем отсрочки заработной платы по выбору, поэтому вам решать, какой процент от вашего дохода отчислять. Ваш работодатель также может уплачивать некоторые или все эти взносы, хотя это необязательно, а не обязательно.
Форма 401(k) может быть профинансирована долларами до или после уплаты налогов. Это один из способов различать разные типы планов 401(k), поскольку способ их финансирования может определять их налоговый режим.
Работодатели могут выбирать из нескольких различных вариантов, предлагая своим сотрудникам планы 401(k). Это могут быть:
Если вы ведете собственный бизнес, вы также можете создать для себя одиночную форму 401(k).
Планы, спонсируемые работодателем, должны соответствовать правилам IRS в отношении лимитов взносов, но они также могут иметь свои собственные правила, когда речь идет о таких вещах, как:
По этим причинам важно понимать, какой тип плана 401(k) вам нужен, чтобы максимально эффективно использовать его.
Традиционный план 401(k) может быть тем, о чем вы чаще всего думаете, когда думаете о планах 401(k). Вот краткое изложение того, как работают эти планы:
Сумма, которую вы можете внести в традиционную форму 401(k), определяется IRS. На 2021 год максимальная отсрочка по зарплате составляет 19 500 долларов. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный догоняющий взнос в размере 6500 долларов США. Общий лимит взносов работодателей и сотрудников составляет 100 % от вашей компенсации или 58 000 долларов США в зависимости от того, что меньше. Эти ограничения могут меняться из года в год.
Работодатели обязаны ежегодно подавать форму 5500 «Годовые отчеты/отчеты о плане вознаграждений работникам», чтобы сообщать информацию о плане. Вам не нужно сообщать о традиционных взносах 401(k) в отношении ваших налогов, поскольку они уже вычтены из вашего налогооблагаемого дохода. Но вам придется сообщать о снятии средств, в том числе о снятии средств в трудных условиях или о невыплаченных кредитах 401 (k), которые рассматриваются как выплаты.
План Roth 401(k) сочетает в себе черты традиционного плана 401(K) с некоторыми налоговыми правилами индивидуального пенсионного счета Roth. Если работодатель предлагает форму Roth 401(k), он также должен предложить традиционную форму 401(k). Соответствие сотрудников не требуется, как в традиционном 401 (k), но работодатели могут предложить их, если захотят. Лимиты взносов одинаковы для этих планов, поэтому вы можете внести 19 500 долларов США в 2021 году вместе с дополнительным взносом в размере 6 500 долларов США, если вам 50 лет или старше. Применяется тот же общий предел взносов в размере 58 000 долларов США на 2021 год, и требования к подаче заявок для работодателей остались прежними.
Кратко о том, как работают эти планы:
Планы Safe Harbour 401(k) отличаются от других типов 401(k) тем, что работодатели не обязаны проходить тесты на недискриминацию каждый год, чтобы предложить их. Вот основные принципы работы плана Safe Harbour 401(k):
Планы Safe Harbour 401(k) аналогичны традиционным планам 401(k), когда речь идет о требованиях работодателя к подаче документов и лимитах взносов. Но эти планы предназначены для того, чтобы все сотрудники, а не только высокооплачиваемые, могли полноценно участвовать в плане.
План SIMPLE 401(k) — это вариант пенсионных накоплений, предназначенный для владельцев малого бизнеса или самозанятых лиц. Вот обзор того, как работают планы SIMPLE 401(k):
При разработке плана SIMPLE 401(k) работодатели должны сначала получить его одобрение IRS и подробно объяснить план работникам. Работодатель не может предложить какой-либо другой тип пенсионного плана, кроме SIMPLE 401(k), и он должен ежегодно подавать форму 5500 в IRS.
Пределы взносов для этих планов отличаются от других типов планов 401 (k). В 2021 году сотрудники могут пожертвовать до 13 500 долларов США, а для сотрудников в возрасте 50 лет и старше разрешен дополнительный взнос в размере 3 000 долларов США.
Индивидуальный или индивидуальный план 401(k) предназначен для владельцев бизнеса и самозанятых лиц, у которых нет сотрудников, кроме их супругов. Вот как работают эти планы:
В 2021 году вы можете внести до 19 500 долларов США или 100% компенсации, в зависимости от того, что меньше, как сотрудник. Вы также можете внести до 25% своей компенсации в качестве работодателя, если вы не работаете не по найму. В этом случае вам нужно будет рассчитать максимальные взносы на основе чистого дохода от самостоятельной занятости после вычета половины вашего налога на самозанятость и взносов для себя.
Наверстывающие взносы в размере 6500 долларов США разрешены, если вам 50 лет и старше, а общая сумма взносов не может превышать 58000 долларов США на 2021 год. Вам потребуется идентификационный номер работодателя (EIN), чтобы настроить одиночную форму 401 (k) для себя и вас. необходимо будет ежегодно подавать в Налоговое управление США форму 5500-EZ «Годовой отчет о пенсионном плане с одним участником (владельцы и их супруги)».
Если у вас есть несколько различных типов планов 401(k) из-за смены работодателя, объединение их в один пенсионный счет может вас заинтересовать. Это то, что вы можете сделать с помощью пролонгации 401(k). По сути, это включает в себя создание нового пенсионного счета через брокерскую компанию и перевод в него активов из всех ваших существующих 401 (k). Есть некоторые преимущества переноса нескольких планов 401 (k) на одну учетную запись, начиная с возможности снижения комиссий. Чем меньше вы платите комиссионных, тем больше вы получаете от своих инвестиционных доходов из года в год. Также проще просматривать свой портфель и оценивать эффективность инвестиций, когда все находится в одном месте. А подача налоговых деклараций может быть менее напряженной, если у вас есть единый план 401(k) для отчетности.
Если вы заинтересованы в переносе одного или нескольких планов 401(k), поговорите со своим финансовым консультантом о следующих шагах. Хотя пролонгацию выполнить относительно просто, ошибка может привести к непреднамеренному выставлению налогового счета, поэтому лучше обратиться к профессионалу.
Существует множество типов планов 401(k) на выбор, и один из них может подойти вам больше, чем другой, в зависимости от вашего финансового положения. Понимание налогового режима для каждого типа плана, а также пределов взносов и квалификационных требований может помочь вам решить, какой из них может быть правильным выбором.
Фото предоставлено:©iStock.com/Credit:mj0007, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/gustavofrazao