Независимо от того, на каком этапе своей карьеры вы находитесь, мышление и планирование выхода на пенсию должны быть в центре внимания. Что касается сотрудников с пакетами компенсации долевым участием, вы, возможно, уже достигли своих целей выхода на пенсию, если включите стоимость своего пакета. С другой стороны, вам, возможно, придется глубже изучить свои финансы, прежде чем вы решитесь на пенсию.
Компенсация акционерного капитала - это любая компенсация, основанная на стоимости определенных акций (как правило, акций работодателя). Обычно он предусматривает переходный период, который побуждает вас оставаться в компании в течение определенного времени, чтобы получить выгоду. Это особенно верно, поскольку компенсация акционерного капитала может сопровождаться зарплатой ниже рыночной.
Однако компенсация акционерного капитала имеет значение не только для работодателя, желающего сохранить выдающиеся таланты. Это также может быть центральным элементом пенсионного плана тех же сотрудников. Если вы выбрали правильную компанию - ту, цена акций которой существенно вырастет за время вашего пребывания там, - ее стоимость может стать важным компонентом вашего пенсионного плана.
Более половины сотрудников, получающих компенсацию в виде долевого участия, рассчитывают использовать ее при выходе на пенсию. По данным Plan Adviser, средний размер гарантированного баланса составляет более 97 000 долларов, а средняя общая сумма компенсации рабочего капитала составляет почти 150 000 долларов. Однако, чтобы использовать акции для досрочного выхода на пенсию, вы должны быть уверены, что выполнили все требования для передачи этих акций.
Текущие данные показывают, что менее четверти сотрудников когда-либо использовали свои опционы на акции, по данным CNBC. Если вы планируете реализовать свои возможности и использовать свою компенсацию за счет собственного капитала при выходе на пенсию, вам, возможно, придется выполнить определенные условия, в том числе требование о возрасте выхода на пенсию и требование о продолжительности службы. Однако важно отметить, что даже если вы соответствуете этим требованиям на момент выхода на пенсию, вполне возможно, что в рамках корпоративного плана вы все равно не имеете права на получение каких-либо неинвестированных акций.
Вместо этого такие акции могут быть конфискованы, переходить по первоначальному графику или, в некоторых случаях, немедленно. Убедитесь, что вы точно понимаете, как работает ваш план. Финансовый профессионал также может дать вам полезные советы.
Одно из самых основных правил инвестиционного портфеля состоит в том, что диверсификация, возможно, является основным средством контроля риска. Диверсифицированный портфель может защитить тех, кто не проводит все свое время, наблюдая за своими акциями; как сказал Уоррен Баффет, «Диверсификация - это защита от незнания» для непрофессионального инвестора.
Опасность, которую представляет использование компенсации за счет собственного капитала при выходе на пенсию, заключается в том, что по самой своей природе она не является диверсифицированной. Другими словами, по мере того, как вы становитесь старше, полагаясь на свой инвестиционный портфель и акции компании, вы можете подвергнуться чрезмерному риску, связанному с акциями одной отдельной компании - вашего работодателя - и это больше не соответствует вашему инвестиционному профилю.
Даже если вы признаете этот риск, управлять им может быть сложно. Есть несколько способов подойти к этой проблеме. Если вы получили более одного вида компенсации за капитал, вы можете использовать их стратегически, чтобы помочь диверсифицировать свой риск. С другой стороны, если у вас есть финансовая или эмоциональная причина продолжать сохранять концентрированную позицию, вы можете знать, что это будет значить для вашего пенсионного фонда. Вы должны определить, зависите ли вы от этих денег или они лишние.
Точно так же можно удерживать концентрированную позицию или продавать ее на рынке. В любом случае вы должны понимать, что концентрированный портфель может быть более изменчивым, чем диверсифицированный, что может представлять больший риск, чем тот, который скоро выйдет на пенсию, который вы хотите нести.
После того, как вы решите, какую часть компенсации за капитал вы хотите и дальше удерживать, инвестиционный профессионал может направить вас к различным инвестиционным стратегиям. Один из примеров может позволить диверсифицированным активам приносить доход, покрывающий ваши «ранние» пенсионные годы, не затрагивая активы, отвечающие критериям налогообложения, которые могут повлечь за собой штрафы или налоги. Вам также следует подумать о том, что вы продолжаете сотрудничать с вашей компанией, что повлияет на то, как быстро и сколько вы хотите продать.
Если вы решите сократить или ликвидировать позицию по компенсации капитала, также важно помнить, что ликвидация этих акций, скорее всего, может создать для вас налоговые последствия. По акциям могут быть предусмотрены как обычные налоги на прибыль, так и на прирост капитала, а также необходимо спланировать время и уплату этих налогов. Невыполнение этого требования может иметь серьезные негативные последствия для ваших пенсионных активов. Пенсионный доход облагается налогом по-разному, и это важно спланировать.
Вам нужно будет спланировать время ликвидации, чтобы распределить налоговые последствия, а также денежный поток при выходе на пенсию. Вам следует вместе со своим финансовым специалистом изучить способы получения дохода от акций, которыми вы продолжаете владеть. Они также могут помочь вам в планировании покрытия налогов, которые будут возникать в связи с инвестиционным доходом, продажей акций и, в конечном итоге, со снятием средств с ваших пенсионных счетов.
Компенсация акционерного капитала может стать важным мостом от досрочного выхода на пенсию до возраста, когда станут доступны другие ваши пенсионные активы. Использование этих акций для получения дохода за годы досрочного выхода на пенсию позволит в дальнейшем без штрафных санкций использовать традиционные пенсионные активы.