Каким бы беспокойным ни был декабрь, с праздничными поездками, праздниками и крайними сроками в конце года, у вас, возможно, не было времени разобраться, что на самом деле означает новый налоговый закон для вашей ситуации. Теперь, когда вы убрали праздничные украшения и вернулись к обычному распорядку дня, а дети вернулись в школу, пора планировать жизнь в новой реальности.
Многие люди поспешили воспользоваться временем между Рождеством и Новым годом, чтобы увеличить благотворительные взносы, предоплату налогов на недвижимость и ускорить коммерческие расходы, чтобы воспользоваться вычетами, которые будут значительно сокращены или отменены в 2018 году. Но если вы пропустили лодку в тот год -кончите возможности, не волнуйтесь. Есть кое-что, что вы все еще можете сделать в новом году, чтобы улучшить свою налоговую ситуацию и свое общее финансовое здоровье в 2018 году.
Помните:налоговая подготовка - это единичное мероприятие, тогда как налоговое планирование - это постоянный прогресс. Важно вносить корректировки с учетом изменений налогового законодательства, финансовых рынков и вашей общей ситуации. Имея это в виду, вот некоторые изменения и стратегии, которые необходимо реализовать.
В 2018 году количество категорий подоходного налога не стало меньше, но ставки налога были снижены. Ставки в 2017 году составляли 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% и 39,6%. В 2018 году они (для одиночного разряда):
А для супружеских пар, которые подают документы совместно, это:
Что это значит для тебя? Если ваша общая налоговая ставка снижается, подумайте об уменьшении суммы удерживаемых вами федеральных налогов, чтобы вы могли увеличить чистую получаемую вами зарплату. В то время как некоторым людям нравится, когда в апреле возвращаются жирные налоги, зачем отдавать дяде Сэму ваши деньги до того, как вы это сделаете? Чтобы изменить сумму удерживаемого налога из вашей зарплаты, заполните форму W-4.
Если одна из ваших целей - сэкономить больше на неполном образовании в частной школе, не ищите ничего, кроме 529 сберегательных планов для колледжей. Закон о сокращении налогов и занятости добавил положение, позволяющее владельцам счетов получать доступ к сумме до 10 000 долларов в год для безналоговых расходов на K-12, начиная с 2018 года. 529 сберегательных планов колледжа - это инвестиционные счета, которые предлагают безналоговый рост. Помимо безналогового роста, 34 штата и округ Колумбия предлагают налоговые вычеты или кредиты штата на 529 взносов по плану. А шесть штатов - Аризона, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана и Пенсильвания - позволяют своим жителям вычитать свои взносы в план 529 любого штата. Фактически, я помог бабушкам и дедушкам из Пенсильвании и Аризоны разработать 529 планов для своих внучек-близнецов!
Помните, что каждый доллар, который вы можете инвестировать в колледж сегодня, означает меньше денег, которые вам или вашему студенту нужно будет занять в будущем. Но если вам нужно взять ссуду для оплаты обучения в колледже, имейте в виду, что в новом налоговом законодательстве все еще есть налоговые льготы. До того, как был принят окончательный налоговый закон, в более ранних версиях законопроекта предлагалось прекратить вычет процентов по студенческой ссуде. Этого не произошло. Вместо этого закон оставил это без изменений. Таким образом, на 2018 год (как и на 2017 год) максимальная сумма, имеющая право на вычет процентов по студенческому кредиту, составляет 2500 долларов США.
Но что, если вы не перечисляете? Это не проблема. Закон о сокращении налогов и рабочих местах увеличивает стандартный вычет до 12 000 долларов для физических лиц, 18 000 долларов для глав семей и 24 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Из-за этого увеличения больше налогоплательщиков выберут стандартный вычет и не будут перечислять вычеты на благотворительные взносы и налоги на имущество. Тем не менее, вычет процентов по студенческому кредиту по-прежнему доступен для налогоплательщиков, которые не разбивают свои налоги по статьям, в зависимости от их ситуации, поскольку они запрашиваются как корректировка дохода.
Если вы ожидаете значительных медицинских, стоматологических или ортодонтических расходов в новом году и в будущем, подумайте о том, чтобы запланировать свои процедуры или начать лечение раньше, чем позже. В 2018 налоговом году вы можете вычесть наличные медицинские расходы, которые превышают 7,5% скорректированного валового дохода. В 2019 году ваши личные медицинские расходы должны превысить 10% скорректированного валового дохода, чтобы иметь право на вычет по статьям.
Начните новый год с правильной ноги. Если вам нужно пополнить свои денежные резервы, вы хотите избежать вмятины от похмелья, связанного с расходами на праздники, или решите вложить средства для выхода на пенсию, выделите все «найденные деньги» от праздников (например, чек от бабушки или праздничный бонус от работы) для достижения ваших финансовых целей и задач.
Крайний срок подачи налоговой декларации на 2017 год - 17 апреля 2018 года. Я советую использовать это время, чтобы систематизировать свои документы и проверить, какие вычеты по статьям в предыдущих налоговых декларациях. Налоговые изменения не должны быть чрезмерными или обременительными. Как показано выше, важно понимать, какое влияние эти налоговые изменения могут оказать на более чем одну область вашей финансовой жизни.
Самый важный вывод - понять, как эти изменения влияют на вашу ситуацию, и соответствующим образом приспособиться. Не принимайте налоговые решения изолированно. Внимательно изучите свои финансы.