Когда вас просят принять решения по поводу HSA, FSA, HRA, HDHP и других сокращений, связанных с льготами, одновременно, информационная перегрузка может вызвать больше вопросов, чем может ответить любая страница часто задаваемых вопросов. Но если рассматривать их по отдельности, управлять каждым из них не так уж и сложно, особенно HSA или медицинским сберегательным счетом.
HSA — это настоящий сберегательный счет. Вы вносите в него деньги посредством регулярных отчислений из заработной платы или прямых выплат, и они остаются вашими. Это сберегательный счет для здоровья, поскольку он предназначен для того, чтобы помочь вам сэкономить на расходах на медицинское обслуживание и стоматологию.
Вы не потеряете оставшиеся средства HSA в конце года. HSA по-прежнему будет вашим в следующем году. Даже если вы поменяете работу, аккаунт останется вашим, и вы сможете продолжать вносить в него свой вклад.
HSA также может быть пособием в случае смерти. Если вашим бенефициаром является ваш супруг, HSA может перейти к нему. Если бенефициаром не является ваш супруг, денежная стоимость будет разблокирована и обложена налогом после оплаты соответствующих медицинских расходов, связанных с вашим здоровьем.
Может быть сложно спрогнозировать и составить бюджет ваших ежегодных расходов на здравоохранение, но то, что вы не используете в этом году, вы все равно можете использовать в следующем году, в отличие от средств, отложенных на гибком счете расходов (FSA).
Чтобы претендовать на HSA, у вас должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), как это определено IRS. В 2022 году минимальная франшиза для HDHP составит 1400 долларов США для физического лица. Я и 2800 долларов на семью , с максимальной суммой наличных платежей в размере 7050 и 14 100 долларов США соответственно.
Если ваш план медицинского обслуживания является HDHP, вы имеете право на HSA. Если HSA предлагается вашим работодателем, вы можете получить взнос работодателя при регистрации учетной записи.
Большинство работодателей предлагают такой вариант. Если у вас нет, вы можете открыть и внести свой вклад в свой собственный HSA. Все, что вам нужно, это HDHP и банк, страховая компания или другое доверенное лицо.
Одним из наиболее значительных преимуществ HSA является то, что ваши взносы на счет производятся до уплаты налогов. Если ваш средний семейный доход составляет 79 900 долларов США вы сэкономите более 20 процентов на этих взносах, не выплачивая их из своего чистого дохода.
Деньги, которые вы тратите или снимаете, не облагаются налогом, если они используются для определенных расходов. Если вы зарабатываете проценты или дивиденды по фондам HSA, они также не облагаются налогом. Любые взносы работодателя в ваш HSA не считаются налогооблагаемым доходом, поэтому они также не облагаются налогом.
Однако, если вы снимаете средства со своих средств HSA для целей, не отвечающих требованиям HSA, ожидайте 20-процентного штрафа. Во время уплаты налогов вы сообщите обо всех взносах в HSA в налоговой форме 8889.
Чтобы избежать штрафов, вам необходимо знать, какие расходы соответствуют критериям HSA и чьи расходы на медицинское обслуживание покрываются.
Квалифицированные медицинские расходы — это услуги, лечение или продукты для вас, вашего супруга или ваших иждивенцев, имеющих на это право, которые IRS сочло имеющими право на оплату из средств HSA. Большинство пунктов, непосредственно связанных со здравоохранением, соответствуют требованиям:
Благодаря Закону о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) приемлемые расходы были расширены и теперь включают телемедицину и лекарства, отпускаемые без рецепта. Это лишь некоторые из многих охваченных категорий здравоохранения. Посетите IRS.gov или попросите своего поставщика услуг подтвердить право на участие.
IRS накладывает ограничение на сумму денег до уплаты налогов, которую вы можете хранить в своем HSA. Некоторые могут посчитать это недостатком. В 2022 году эти лимиты составят 3650 долларов США. за индивидуальное страхование и 7300 долларов США для семейного покрытия. Если ваш работодатель делает взносы на ваш счет, это учитывается при расчете вашего максимума.
Если вы превысите лимит взносов в плановом году, сумма превышения будет включена в ваш валовой доход и обложена налогом. Вы должны сообщить об этом по форме 5329, и с вас может быть удержан 6 процентов. акциз на сумму переплаты. Возраст владельцев счетов HSA 55 и старше могут использовать дополнительные взносы, чтобы получить дополнительные 1000 долларов США. в свои фонды HSA в 2022 году.
Может быть сложно спрогнозировать и составить бюджет ваших ежегодных расходов на здравоохранение, но то, что вы не используете в этом году, вы все равно можете использовать в следующем году, в отличие от средств, отложенных на гибком счете расходов (FSA).