Планы работодателя, такие как 401 (k) s и 403 (b) s, часто позволяют вам одолжить часть вашего пенсионного сбережения, что может помочь вам, когда денег не хватает, и вы не сможете получить финансирование в другом месте. Однако вам технически не разрешается брать займы с любого типа индивидуальных пенсионных счетов, включая IRA Roth, традиционные IRA, SEP IRA и SIMPLE IRA. В публикации IRS 590-A прямо говорится, что заимствование у вашего IRA является запрещенной транзакцией. Но, если вам нужны деньги только на месяц или два и вы уверены, что сможете их вернуть, возможно, вы сможете получить доступ к средствам в своей ИРА без налоговых последствий .
Если вы попытаетесь взять ссуду у своего IRA, это будет рассматриваться как постоянное распределение, потому что это запрещенная транзакция.
Один из способов перевода денег из одной IRA в другую - это пролонгация, где вы берете распределение с одного счета, а затем в течение 60 дней повторно депонируете деньги на другом IRA. Однако правила пролонгации не ограничивают то, что вы можете делать с деньгами, когда они находятся между счетами. Например, если вам нужно закрыть дом на следующей неделе, но ваш большой годовой бонус не поступит на ваш банковский счет в течение 45 дней, вы можете снять деньги со своего IRA сегодня, внести первоначальный взнос, а затем использовать свой бонус за завершение ролловера.
Если до повторного депозита денег пройдет более 60 дней, у вас нет времени. Вместо того, чтобы иметь возможность вернуть деньги, они рассматриваются как постоянно распределяемые из вашего IRA. Это означает, что вы можете иметь задолженность по подоходному налогу и, если вам меньше 59 1/2 лет, 10-процентный штраф за досрочное снятие средств. Например, предположим, что у вас есть традиционный IRA и вы моложе 59 1/2. Если вы возьмете 20 000 долларов, намереваясь продлить их, но пропустите крайний срок, вы должны заплатить подоходный налог по вашей предельной налоговой ставке . и штраф в размере 2000 долларов США за досрочное снятие средств .
Вы можете выполнить только одну пролонгацию IRA в течение года, даже если у вас несколько IRA. Если вы возьмете второе распределение от IRA в течение года после первого вывода, вам не будет разрешено продлевать второе распределение, и вам придется платить все применимые налоги и штрафы за досрочное снятие средств .