Паевые инвестиционные фонды приносят доход разными способами, включая распределение дивидендов. В зависимости от типа фонда дивидендные выплаты могут выплачиваться ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно, а налоговые последствия распределения дивидендов зависят от типа счета, на котором находятся ваши паевые инвестиционные фонды.
Паевые инвестиционные фонды денежного рынка, которые инвестируют в долговые ценные бумаги, такие как государственные и корпоративные облигации США, выплачивают ежемесячные дивиденды. Облигационные паевые инвестиционные фонды, которые держат краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные облигации или их комбинацию, также выплачивают ежемесячные дивиденды. Норма доходности фонда облигаций обычно выше, чем доходность фонда денежного рынка.
Паевые инвестиционные фонды, инвестирующие в акции роста, обычно не выплачивают дивиденды. Это связано с характером роста акций. Когда компании находятся в режиме быстрого роста, они обычно сдерживают прибыль для внутреннего реинвестирования и не выплачивают дивиденды. Таким образом, преимущества фондов роста заключаются в долгосрочном приросте капитала, а не в регулярном доходе.
Между тем паевые инвестиционные фонды, инвестирующие в ценные бумаги, обычно выплачивают дивиденды каждые полгода или квартал. Стоимостные акции выпускаются стабильными компаниями, которые выплачивают дивиденды в рамках своей деятельности. Эти дивиденды объединяются в паевой инвестиционный фонд и выплачиваются акционерам в качестве дивидендов паевых инвестиционных фондов.
Смешанные фонды, сочетающие в себе рост и стоимость акций, также выплачивают дивиденды, как правило, каждые полгода или квартал.
Фонды, специализирующиеся на определенном секторе рынка, таком как здравоохранение или недвижимость, обычно выплачивают полугодовые или квартальные дивиденды, а также краткосрочный и долгосрочный прирост капитала. Прирост капитала, который иногда путают с дивидендами, возникает, когда акции продаются с целью получения прибыли, а разница передается акционерам. Доходность отраслевого фонда, который выплачивает как дивиденды, так и прирост капитала, может быть значительной, не считая увеличения стоимости акций фонда.
Когда паевые инвестиционные фонды, выплачивающие дивиденды, хранятся на счете с отложенным налогом, таком как 401 (k) или индивидуальном пенсионном счете, дивиденды реинвестируются, поэтому вам не нужно платить с них подоходный налог. И наоборот, если паевые инвестиционные фонды, выплачивающие дивиденды, хранятся за пределами счета с отсроченным налогом, вы должны указать эти дивиденды как доход за текущий налоговый год.
Чтобы определить, выплачивает ли взаимный фонд дивиденды и как часто в течение года, просмотрите информационный бюллетень взаимного фонда. Информационные бюллетени паевых инвестиционных фондов можно найти на веб-сайте независимой исследовательской фирмы Morningstar или на веб-сайтах отдельных компаний-паевых инвестиционных фондов. На этих сайтах будут показаны самые последние даты выплаты дивидендов для отдельных фондов, в которых будут указаны интервалы, с которыми обычно выплачиваются дивиденды.