Несколько лет назад я принял важное решение . Я возложил на себя проект по благоустройству дома, не посоветовавшись с женой. Потому что, знаете ли, сюрпризы - это весело! Ее не было на девичьих выходных, и я решил побелить наш камин (который занимает четверть нашей гостиной). Вернувшись, она увидела мой готовый проект. Я спросил ее, как ей это понравилось, и она ответила:«Мне нравятся растения», имея в виду два маленьких (поддельных) суккулента, которые я купил в Hobby Lobby. После тринадцати часов работы и около тысячи кирпичей, раскрашенных вручную, я был в растерянности. Оказывается, ее застали врасплох! В конце концов, через несколько дней она сообщила мне, насколько ей это понравилось. Иногда серьезные изменения в жизни, а также в финансах похожи на это - даже если они заканчиваются положительно, всегда хорошо знать, чего ожидать. Закон SECURE - одно из таких изменений.

Эти изменения вступили в силу 20 декабря ^th . 2019 года в рамках Закона о безопасности. Поскольку новый закон был принят в самое сумасшедшее время года, вы, возможно, упустили из виду, как он влияет на вас и ваше пенсионное планирование. Давайте кратко расскажем о плюсах и минусах Закона о безопасности.

1. Требуемый минимальный начальный возраст распределения был изменен с 70 ½ на 72 года. Что, если задуматься, имеет некоторый смысл. Большинство людей перестают праздновать полудни рождения, когда им исполняется пять лет. Если вам исполнилось 70 ½ в 2019 году или раньше, вы должны придерживаться текущего расписания. Если вам исполнилось 70 с половиной лет в 2020 году или позже, вам нужно дождаться расписания возраста 72 лет. Блогер Эрик Гринхоу подробнее рассказывает об изменениях в работе дистрибутивов, а также об унаследованных IRA здесь.
2. Теперь у работодателей будет возможность записывать работников, занятых неполный рабочий день, в пенсионные планы, спонсируемые их работодателем. Теперь в план могут быть добавлены сотрудники, которые работают 1000 часов в течение одного года или имеют 500 часов в течение 3 лет подряд. Это может быть отличной новостью, в том числе для студентов колледжей и пенсионеров, работающих неполный рабочий день.
3. После внесения изменений во все планы в течение следующих нескольких месяцев вы сможете снять до 5000 долларов США со своего 401 000 долларов, чтобы покрыть расходы на рождение или усыновление ребенка. С годами рожать детей стало только дороже. Это помогает за счет отмены стандартного штрафа за снятие средств в размере 10% до 59 ½, но при этом налоги все равно будут причитаться. (Обратите внимание, что это может обеспечить быстрое финансовое облегчение, посоветуйтесь со своим специалистом по финансовому планированию, как это может повлиять на ваш долгосрочный пенсионный план.)

4. 529 сберегательных счетов колледжей теперь позволяют снимать до 10 000 долларов для выплаты квалифицированных ссуд на учебу без штрафных санкций. Помните, что выделенные 10 000 долларов - это пожизненный лимит для каждого получателя.

5. Растягивающие IRA уходят в прошлое. Раньше, когда кто-то умирал и оставил свой IRA или соответствующий налоговый пенсионный план физическому лицу (кроме супруга), это лицо могло получать выплаты в течение своей ожидаемой продолжительности жизни. Это помогло отсрочить налоговые последствия изъятия средств на многие годы, а не на короткий период времени. Теперь по Закону о безопасности получатель должен снять деньги со счета в течение 10 лет. Мой коллега Билл Словер (Bill Slover) предоставляет дополнительные подробности о том, как Stretch IRA влияет на Закон SECURE.

Это не полный список всего, что изменилось с принятием Закона SECURE, но это некоторые ключевые моменты, на которые следует обратить внимание, когда вы будете пересматривать свой текущий финансовый план. Вы можете найти более подробную информацию о SECURE Act на нашей странице ресурсов. Я считаю, что дух нового закона состоит в том, чтобы поощрять сбережения в США и идти в ногу со временем.

Это еще одно доказательство того, что мир финансов продолжает меняться - и я здесь, чтобы помочь.

Эта информация не предназначена для использования вместо конкретных индивидуальных налоговых или юридических рекомендаций. Мы предлагаем вам обсудить вашу конкретную ситуацию с квалифицированным налоговым или юридическим консультантом.

Февраль 2020