Формулы отчета о прибылях и убытках - это коэффициенты, которые вы можете рассчитать, используя информацию из отчета о прибылях и убытках компании.
Использование формул отчета о прибылях и убытках может помочь вам проанализировать эффективность компании и принять решения об инвестировании. Когда вы производите эти расчеты, может оказаться полезным иметь под рукой удобный сводный лист.
Всякий раз, когда вы просматриваете финансовую отчетность компании и получаете к отчету о прибылях и убытках, вы можете вычислить цифры самостоятельно, не обновляя память о наиболее важных вычислениях.
Формулы отчета о доходах - это расчеты, которые можно выполнить, используя информацию из отчеты о прибылях и убытках компании. Эти формулы могут помочь вам стать более эффективным инвестором, позволяя оценить компанию:
Это может помочь разбить финансовые коэффициенты на пять различных категорий. Объединение соотношений в группы помогает вам помнить об общей картине и о том, как различные компоненты вписываются в эту общую картину.
Отчет о прибылях и убытках компании содержит значительный объем информации, и все это могу рассказать вам важную информацию о ваших инвестициях. Использование правильной формулы отчета о прибылях и убытках позволит вам проанализировать эту информацию.
Инвестору полезно ознакомиться с общим отчетом о доходах. формулы и что они могут вам сказать.
Маржа валовой прибыли измеряет эффективность производственных или других производственных процессов компании. . Он сообщает вам, сколько прибыли осталось после вычета стоимости проданных товаров или услуг.
Чем выше валовая прибыль, тем лучше.
Чтобы рассчитать маржу валовой прибыли, разделите валовую прибыль (выручка за вычетом продаж) по общему доходу.
Затраты на исследования и разработки или НИОКР - это расходы, указанные в доходе утверждение. Это показывает, сколько компания тратит в год на разработку новых продуктов или услуг.
Формула от НИОКР к продажам показывает взаимосвязь между НИОКР и доходом. который приносит компания. Он рассчитывается путем деления расходов на НИОКР на выручку.
Операционная маржа, также известная как маржа операционной прибыли, является мерой эффективность.
Операционная прибыль компании - это то, какая прибыль остается после вычета всех расходов. Однако операционная прибыль может сильно различаться из-за различий в бизнес-моделях, расходах и других факторах.
Операционная маржа позволяет сравнивать финансовую деятельность компании с ее конкурентами. путем создания процента относительно дохода. Он рассчитывается путем деления операционной прибыли на выручку.
Коэффициент покрытия процентов важен, когда вы имеете дело с банковским делом, страхованием , недвижимость или другие инвестиционные компании.
Этот коэффициент сравнивает прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT) с процентами. расходы, которые указаны отдельной строкой в отчете о прибылях и убытках. Это показывает, насколько компания полагается на заемные средства для своего роста или финансирования операций.
Рассчитайте коэффициент покрытия процентов, разделив прибыль до уплаты процентов и налогов на проценты. расходы.
Маржа чистой прибыли - это отношение чистой прибыли (или после уплаты налогов прибыль) к выручке. Это говорит вам, какой процент от каждого полученного дохода фактически переводится в прибыль для компании.
Рассчитывается путем деления чистой прибыли на доход.
Рентабельность собственного капитала (или ROE) является одним из наиболее важных показателей. прибыльности, которую могут использовать инвесторы. Этот коэффициент показывает, какой доход после уплаты налогов получила компания по сравнению с акционерным капиталом.
Это показывает, насколько эффективно компания распоряжалась своими деньгами. Он рассчитывается путем деления чистой прибыли (прибыли после налогообложения) на собственный капитал.
Оборачиваемость активов или коэффициент оборачиваемости активов позволяет рассчитать сумму дохода на каждый доллар активов, принадлежащих компании. Это показатель того, насколько эффективно компания использует свои активы.
Более высокие значения лучше, хотя то, что считается более высоким значением, часто зависит от отрасли. Он рассчитывается путем деления дохода за период времени на среднюю стоимость активов за тот же период.
Расчет рентабельности активов показывает, насколько хорошо компания использует свои активы для получения дохода. Это показатель управления и производительности.
Чем выше рентабельность активов, тем лучше, и обычно полезно сравните это значение за несколько периодов времени. Он рассчитывается путем деления чистой прибыли за определенный период времени на общую среднюю сумму активов за тот же период времени.
Рентабельность активов также может быть рассчитана путем умножения чистой прибыли на размер актива. оборот.
Отчет о прибылях и убытках - не единственный инструмент, который инвесторы могут использовать для обучения о компании. Когда вы анализируете одновременно отчет о прибылях и убытках и баланс, вы можете рассчитать несколько дополнительных финансовых коэффициентов.
Расчет оборотного капитала на доллар продаж показывает, насколько хорошо работает компания использует свой оборотный капитал для увеличения продаж. Это показатель эффективности, который можно использовать для сравнения бизнеса с конкурентами в той же отрасли.
Оборотный капитал - это сумма денег, которую компания имеет для повседневных операций. . Он рассчитывается путем вычитания текущих обязательств из оборотных активов, которые находятся в балансе.
Коэффициент рассчитывается путем деления общего объема продаж на оборотный капитал.
Оборачиваемость дебиторской задолженности компании показывает, насколько быстро компания собирает дебиторскую задолженность. Чем быстрее это произойдет, тем больше будет у компании оборотных средств для роста и выплаты инвесторам.
Оборот к получению рассчитывается путем деления чистых продаж в кредит за выбранный период времени на среднюю чистую дебиторскую задолженность за то же время.
Расчет оборачиваемости запасов компании показывает, сколько времени требуется, чтобы продать через весь его инвентарь. Это даст вам представление об эффективности бизнеса, потенциале роста и способности приносить доход.
Оборачиваемость запасов рассчитывается путем деления стоимости проданных товаров на среднюю инвентарь за определенный период времени.
Формулы отчета о доходах могут рассказать вам важную информацию о том, как функционирует бизнес, как по сравнению с конкурентами в своей отрасли, так и с собственными прошлыми показателями.
Использование этих формул может помочь вам решить, является ли компания разумным вложением средств. или рискованной, а также того, стоит ли такая степень риска. Это может быть полезная информация, которую нужно иметь перед инвестированием или покупкой акций.
Эти формулы также могут помочь вам оценить эффективность компании, которую вы уже вложили средства, что позволяет вам решить, сохранить или продать акции.
Хотя каждая формула отчета о прибылях и убытках может многое рассказать вам о компании финансовые показатели - это только начало. The ultimate goal is to be able to calculate something known as owner earnings.
Popularized by Warren Buffett in the '80s, a company's owner earnings are the net cash flow over the entire life of the business, minus dividends and other reinvestments into the business.
This metric attempts to answer the question, "If I owned this asset, how much cash could I extract from it after taking care of necessary expenses, taxes, and maintenance capital expenditures required to keep unit volume steady without harming the competitive position of the enterprise?"
When you take an owner earnings approach to income statement analysis, you need all three financial statements together—balance sheet, income statement, and cash flow statements—as well as the ability to discount cash flows to come up with a net present value.
The objective is then to pay a fair or reasonable price for the business with a heavy emphasis on companies that appear to be both quantitatively and qualitatively higher in quality.
This method can be applied to real estate investments as well as equities.
Income statement formulas are also limited in that they only look at the finances of a single company, or at best can be used to compare multiple companies to each other. They don't tell you anything about outside factors that can influence your investing decisions, such as:
These factors should also be taken into consideration when deciding whether a company is a smart or risky investment for your portfolio.
