Эндаумент-план с единым страховым взносом LIC (таблица № 817) - это план страхования жизни без привязки к единому взносу. Это не новый план. План существует уже давно.
Читатель попросил меня просмотреть план. Итак, поехали.
Посетите веб-сайт LIC для получения дополнительной информации о функциях политики.
В полном соответствии с тем, что мы видели в отношении других планов пожертвований.
Срок погашения Преимущество = Гарантированная сумма + Вложенный простой возвратный бонус + Заключительный дополнительный бонус
Простой возвратный бонус объявляется каждый год, но выплачивается при наступлении срока погашения. До наступления срока погашения простой возвратный бонус накапливается (без начисления сложных процентов).
Предположим, вы приобрели план с гарантированной суммой в 10 рупий. Если LIC объявляет простой возвратный бонус в размере 40 рупий за тысячу гарантированных сумм, это означает, что в этом году к вашему корпусу будет добавлено 40 000 рупий (40/1000 рупий * 10 лаков).
Если срок действия полиса составляет 20 лет, а бонус остается на том же уровне в течение всего срока действия полиса, вы накопите 8 лаковых рупий (40 000 рупий X 20 лет) .
Окончательный дополнительный бонус (FAB) применим только в год наступления срока погашения / смерти . Предполагая, что FAB составляет 200 рупий за тысячу гарантированных сумм, объявленных в год погашения, вы получите 2 лака (200/1000 рупий X 10 лаков) как FAB.
Общая сумма погашения =10 лаковых рупий + 8 лаковых рупий + 2 лаковых рупий =20 рупий лак
Пожалуйста, поймите, я взял бонусные числа, чтобы показать, как можно рассчитать сумму погашения. Не во всех случаях пособие по погашению составляет 20 рупий.
Расчет такой же, как и для выплаты по погашению.
Смерть Преимущество = Гарантированная сумма + Вложенный простой возвратный бонус + Заключительный дополнительный бонус
Как и в случае любого традиционного плана, вы можете ожидать, что доходность будет в диапазоне 4-6% годовых.
Конечно, возврат будет зависеть от возраста держателя полиса на момент покупки полиса.
Я могу перейти к расчету возврата. Однако есть еще более серьезная проблема, на которую нужно обратить внимание.
Взнос по страхованию жизни имеет право на вычет в соответствии с Разделом 80C только в размере 10% от Гарантированной суммы. Sum Assured в данном случае означает минимальное пособие в случае смерти.
В одном премиальном плане , поскольку вы платите страховой взнос только один раз, гарантированная сумма, вероятно, будет меньше, чем размер единовременного взноса . .
Например, страховой взнос для 30-летнего мужчины в размере 10 лаковых рупий (20-летний срок действия полиса) составит примерно 5,5 лаковых рупий. Вы можете попробовать Калькулятор премий LIC, чтобы проверить размер премии в вашем случае.
Только страховая премия в размере 1 лака (10 лаков X 10%) будет иметь право на вычет в соответствии с разделом 80C. Опять же, это подпадает под ограничение льгот по Разделу 80C в размере 1,5 лаковых рупий в финансовый год.
Это не конец ваших забот.
Если страховой взнос превышает 10% гарантированной суммы (минимальное пособие в случае смерти), сумма погашения подлежит налогообложению. Это соответствует разделу 10 (10D) Закона о подоходном налоге.
Пожалуйста, поймите, что налогом облагается только пособие по истечении срока погашения. Пособие в случае смерти по-прежнему не облагается налогом.
Как мы проверили ранее, страховой взнос намного превышает 10% гарантированной суммы в плане пожертвований с единовременным страховым взносом LIC. Таким образом, сумма погашения в плане LIC Single Premium Endowment облагается налогом.
Обратите внимание, что это проблема почти для всех планов страхования с единовременным взносом.
Некоторые планы страхования жизни с единовременными взносами позволяют обойти эту проблему, определяя размер пособия в случае смерти как минимум в 10 раз превышающий размер единовременного страхового взноса. LIC Дживан Уткарш - тому пример. Однако речь идет о компромиссах. Вы можете ожидать, что налоговые декларации от LIC Jeevan Utkarsh будут ниже, поскольку дополнительные деньги пойдут на покрытие расходов на смертность.
Прочитать :Почему пожилые люди должны избегать планов страхования жизни?
Как и в случае с любыми другими традиционными планами страхования жизни, я советую вам держаться подальше от этого плана.
Ничего против LIC. Традиционные планы (в том числе планы частных страховщиков) обеспечивают низкое страхование жизни и низкую доходность. Кроме того, штраф за передачу довольно высок.
План пожертвований с единовременным взносом LIC связан с дополнительной проблемой, заключающейся в том, что поступления от погашения подлежат налогообложению.
Не попадайтесь в ловушку, выплачивая страховой взнос только один раз и наслаждаясь пожизненным покрытием и инвестиционными выгодами в течение многих лет.