Дожить до пенсии с солидным капиталом — большое достижение:все эти годы тяжелого труда и сбережений наконец-то окупаются.
Если вам чрезвычайно повезло и вы планируете передать большое наследство своим детям или благотворительной организации, у вас все еще остается одна большая миссия по планированию выхода на пенсию:защитить часть вашего состояния от исчезновения в казне правительства штата и федерального правительства.
В зависимости от того, где вы живете, достижение этой цели может быть трудным или относительно легким. На самом деле в 33 штатах нет налогов на недвижимость или наследство.
Но 12 штатов и округ Колумбия взимают налоги на наследство, а шесть взимают налоги на наследство, хотя один штат находится в процессе отмены налога на наследство.
И пожалейте бедных жителей якобы «Свободного штата» — Мэриленд взимает оба вида налогов.
Полный список таких штатов и округа Колумбия в каждой категории выглядит следующим образом:
Ваше имущество облагается налогом на основе общей стоимости всего, чем вы владеете на момент вашей смерти, за вычетом вычетов. Это известно как ваше «валовое имущество». По словам Ноло:
<цитата>«Общее имущество включает в себя все очевидные активы, такие как ваша недвижимость и банковские счета, а также некоторые не столь очевидные — например, доходы от полиса страхования жизни, которым владел умерший человек».
Напротив, налоги на наследство зависят от того, кто наследует ваши активы. Например, налоги могут не уплачиваться, если ваш супруг (супруга) унаследовал ваши активы, но налоги могут подлежать уплате, если активы переходят к вашим детям или кому-то из ваших дальних родственников.
Если вы живете в одном из штатов из двух приведенных выше списков, не паникуйте. Налоги на недвижимость обычно начисляются только в том случае, если ваши активы превышают определенный уровень, например 1 миллион долларов. А в некоторых штатах пороговые значения намного выше.
Что касается налогов на наследство, ставки обычно скромны, если вы оставляете свое имущество близким родственникам. Например, Ноло говорит, что в Небраске близкие родственники, унаследовавшие 40 000 долл. США или меньше, не платят налогов, и только 1 % взимается с активов сверх этой суммы, оставленной этим членам семьи.
Однако в Небраске взимается налог в размере 13 % с сумм свыше 15 000 долл. США, оставленных более дальним родственникам, и 18 % с сумм свыше 10 000 долл. США, которые вы оставляете другим лицам, например неродственникам или организациям.
Более высокие уровни освобождения, связанные с системами налогообложения наследства и наследства в большинстве штатов, не слишком утешительны для людей с очень большими поместьями, которые надеются передать свои деньги по наследству.
Итак, что вы можете сделать, если вы находитесь в этом счастливом обстоятельстве? Вы можете переехать в новый штат или смириться со своей судьбой, утешаясь тем, что федеральное налоговое законодательство 2017 года значительно повысило уровни освобождения от уплаты федерального налога на недвижимость.
В 2021 налоговом году федеральные налоги на наследство не будут применяться к вашему имуществу, если только ваши активы не превышают 11,7 млн долларов США. В этом случае налог применяется только к сумме, превышающей 11,7 млн долларов США.
Просто имейте в виду, что в последнее время среди политиков ходили слухи о резком снижении этого уровня освобождения, что может привести к гораздо большему налоговому счету для некоторых.
Создание траста — еще один вариант для тех, кто обеспокоен налоговыми льготами. Трасты часто используются для обхода налогов на наследство, как подробно рассказывает основатель Money Talks News Стейси Джонсон в статье «Спросите Стейси:я боюсь оставить наследство своим детям — что мне делать?»
Чтобы получить дополнительные советы по защите вашего имущества от налогов, ознакомьтесь с «8 документами, необходимыми для планирования вашего имущества». А если вы ищете выгодную сделку по нужным вам документам о наследовании, зайдите на веб-сайт Rocket Lawyer, партнера Money Talks News.