Может быть сложно понять, какие налоговые варианты вам подходят, тем более что некоторые законы и правила постоянно меняются. Раньше домовладельцы платили достаточно процентов по ипотечным кредитам и налогов на недвижимость, чтобы список налогов стоил того. Однако после принятия Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) вам часто будет выгоднее, если вы потребуете стандартного вычета, а не постатейного вычета.
Вы столкнулись с вашими налогами в этом году без большой помощи? Если вам нужно знать, какие у вас есть наилучшие варианты, когда дело доходит до детализации ваших отчислений, а также о том, следует ли вам это или не следует, вы обратились по адресу.
Всем нравится легально платить меньше денег на налоги, если они могут. Понимание налоговых вычетов — один из лучших способов снизить налоговые обязательства. Вы делаете это, снижая свой налогооблагаемый доход. Налоговые вычеты делают это путем учета других инвестиций и расходов, которые вы понесли в течение налогового года, и вычитания их из вашего скорректированного валового дохода (AGI), когда придет время выяснить, сколько налогов вы должны.
Есть все виды вещей, которые могут считаться налоговыми вычетами. Например, если вы жертвуете определенный процент своего заработка на благотворительность, они становятся вычитаемыми. У вас, как у налогоплательщика, есть выбор, как добавить эти вычеты. Именно здесь вступают в действие детализированные и стандартные вычеты.
Бонус: Готовы избавиться от долгов, сэкономить деньги и создать настоящее богатство? Загрузите наше БЕСПЛАТНОЕ полное руководство по личным финансам.Каждый американец, который зарабатывает более 1050 долларов валового дохода, должен платить налоги. Поэтому, когда дело дойдет до этого времени года, вы должны быть готовы к своим расходам, платежам и пожертвованиям на год.
При подаче налоговой декларации у вас есть возможность сложить все имеющиеся у вас постатейные вычеты, а затем потребовать их в Приложении A — налоговой форме, которую IRS использует для подачи постатейных вычетов. Или вы можете воспользоваться стандартным вычетом.
Чтобы выбрать между ними, вы должны понимать, что каждый из них влечет за собой для вашего общего налогооблагаемого дохода.
Вы выбираете между ними в зависимости от того, выше или ниже ваш стандартный вычет, чем ваш подробный список вычетов. Если стандартный вычет выше, вы выберете его, так как он дает вам самый большой перерыв. Если нет, то, хотя расчет постатейных вычетов может занять больше времени, в целом они сэкономят вам больше денег.
Почти каждый год стандартный вычет, который вы можете получить, зависит от вашего «Статуса подачи», т. е. от того, одиноки ли вы, женаты, подаете декларацию совместно или по отдельности, или являетесь главой семьи. С момента принятия Закона о TCJA в 2017 году стандартные отчисления практически удвоились. Например, для супружеских пар, подающих совместную декларацию, в 2021 году она выросла с 12 700 долларов США до 25 100 долларов США. Для одиноких налогоплательщиков и тех, кто состоит в браке, но подает документы по отдельности, она выросла с 6 350 долларов США в 2017 году до 12 550 долларов США в 2021 году.
Однако в 2022 налоговом году нужно учитывать еще больше, если учесть налоговые изменения в результате налоговой реформы Трампа. Эти изменения сократили личные вычеты в размере 4050 долларов США, которые вы и каждый член вашей семьи могли вычесть с 2017 года. Это сокращение сделало постатейные вычеты менее выгодными для всех налогоплательщиков.
Вот пример того, как это работает:если вы являетесь единственным подателем налоговых деклараций и имеете вычеты на сумму 10 000 долларов США, вы могли бы сделать детализированный налоговый вычет и сэкономить почти на 4 000 долларов США больше по налоговой декларации за 2017 год, чем при стандартном вычете. Однако после вступления в силу налоговой реформы 2020 года стандартные вычеты часто становятся более выгодным вариантом.
Пул людей, которые должны перечислять свои отчисления, значительно сократился после принятия этих законопроектов.
Детализация может по-прежнему быть вариантом для вас, если вы оплатили много медицинских расходов в течение прошлого налогового года. Кроме того, если вы живете в штате, который взимает налоги на конец года, а не взимает их с налогов на продукты питания, топливо или одежду, вы также можете рассмотреть возможность постатейных вычетов. Другие причины включают в себя, если вы заплатили довольно много процентов по ипотечному кредиту, сделали крупные пожертвования на благотворительность в течение года или у вас есть неудачное рассмотрение причинно-следственной связи или убытков от кражи, чтобы потребовать.
Бонус: Готовы избавиться от долгов, сэкономить деньги и создать настоящее богатство? Загрузите наше БЕСПЛАТНОЕ полное руководство по личным финансам.Давайте разберем его еще немного. Если вы считаете, что относитесь к одной или нескольким из перечисленных ниже категорий, вам следует проверить, не превысили ли вы предельные значения для каждой из них, прежде чем совершать постатейные вычеты.
В предыдущем налоговом году медицинские расходы, которые вы оплатили, подлежат вычету, если они являются расходами из собственного кармана. Однако вы получаете реальную налоговую льготу по этим расходам только в том случае, если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Не знаете, что это за число? Найдите его в строке 8b формы 1040.
Медицинские расходы включают в себя любые страховые взносы, которые вы заплатили за любую медицинскую страховку. Вы также можете включить общую стоимость визитов к врачу, лабораторных анализов, пребывания в больнице, очков, операций, рецептурных лекарств и услуг скорой помощи. Косметическая хирургия не принимается во внимание, если только не было сочтено необходимым исправить деформацию, возникшую в результате врожденной аномалии, болезни или несчастного случая.
Когда дело доходит до вычетов по государственным и местным налогам, все может стать немного сложнее. Если вы живете в Аляске, Неваде, Флориде, Южной Дакоте, Техасе, Вайоминге или Вашингтоне, у вас есть возможность вычесть налог штата и местный налог с продаж, поскольку в этих штатах нет подоходного налога.
Вам нужно сохранить все свои квитанции за год и вычесть любой фактический налог с продаж, который вы заплатили. В противном случае вы можете использовать Калькулятор вычета налога с продаж IRS, чтобы приблизить свои вычеты. Добавьте любые крупные покупки, сделанные вами в течение года, например покупку большого автомобиля или ремонт дома, если вы используете приблизительную сумму из калькулятора.
Налоги на имущество также можно требовать, если вы владеете недвижимостью. Это считается вашим основным домом, а также другими землями или домами, которыми вы владеете. Вы также можете добавить налог на недвижимость, который вы платите при регистрации любого из ваших транспортных средств.
У вас есть выбор:заявить либо подоходный налог, либо налог с продаж, но вы не можете заявить и то, и другое. TCJA также удерживает местные налоги и налоги штата, ограничивая общую сумму, на которую вы можете претендовать. Штатные и местные налоговые вычеты ограничены общей суммой в 10 000 долларов США.
Еще одним из наиболее распространенных постатейных вычетов являются проценты, которые вы заплатили по ипотечному кредиту. Вы можете вычесть из этой суммы до 750 000 долларов США как по основной ипотеке, так и по любому долгу, который у вас может быть. Конгресс также указал, что вам необходимо каким-то образом доказать, что вы использовали кредит под залог дома, чтобы «купить, построить или существенно улучшить» свой дом.
Одним из бонусов является то, что если вы заплатили страховые взносы по ипотечному кредиту, вы также можете вычесть эти взносы. Ваш AGI должен быть менее 109 000 долларов США, если вы хотите вычесть взносы по ипотечному страхованию, или 54 500 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно. Используйте Таблицу вычетов ипотечных страховых премий из Инструкций IRS для Приложения A, если вам нужна помощь в расчете этого общего вычета.
Ваши постатейные отчисления за 2021 год могут по-прежнему включать подарки на благотворительность. Вы можете сделать это, потребовав вычета любых денежных средств или имущества, которые вы пожертвовали квалифицированной освобожденной от налогов организации. Не знаете, какие компании квалифицированы, а какие нет? Большинство благотворительных организаций сообщат вам, имеют ли они статус освобождения от налогов согласно 501(c)(3). Однако имейте в виду, что некоторые организации, в том числе церкви, не обязаны подавать заявку на получение этого статуса, и вам может потребоваться использовать инструмент поиска организаций, освобожденных от налогов, для проверки.
Вы также должны вести тщательный учет вашего вычета, чтобы поддержать его. Глубина документации зависит от того, было ли ваше пожертвование наличными или в виде имущества, а также от общей стоимости пожертвования. Если вы пожертвовали наличные, достаточно будет квитанции от благотворительной организации с указанием их имени и адреса, а также даты и суммы ваших документов. Однако если вы сделали неденежное пожертвование на сумму более 5000 долларов США, Налоговое управление США может потребовать проведения оценки.
Для тех, кто понес материальный ущерб в течение прошлого года в результате пожара, несчастного случая или стихийного бедствия, вы можете потребовать вычет за убытки. Однако этот вычет можно получить только в случае стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне, и вы не можете получить вычет за те убытки, которые покрываются страховкой. Вы также должны уменьшить свой убыток на 100 долл. США, прежде чем сможете рассчитать свой вычет.
Есть несколько других распространенных постатейных вычетов, которые, как вам может показаться, отсутствуют в этом списке. TCJA вырезал некоторые из различных постатейных вычетов. Доступные различные постатейные вычеты включают в себя проигрыши в азартных играх, связанные с ухудшением состояния рабочие расходы инвалида и премии по амортизируемым облигациям. Узнайте больше о любых других применимых постатейных вычетах в разделе «Инструкции» к Приложению A.
Бонус: Хотите знать, как зарабатывать столько денег, сколько хотите, и жить на своих условиях? Загрузите мое БЕСПЛАТНОЕ полное руководство по зарабатыванию денегВам не нужно полностью сосредотачиваться на вычете, чтобы сделать ваши налоги более доступными. Вы также должны рассмотреть налоговые кредиты, такие как налоговый кредит на образование. Покопайтесь немного в налоговых льготах, на которые вы имеете право, и вы можете быть удивлены тем, сколько налоговых льгот легко упустить из виду.
Наслаждаетесь тем, что в конце каждого года приводите в порядок свои личные финансы? Затем ознакомьтесь с ресурсами Рамита по личным финансам, чтобы вы могли продолжить предпринимать шаги, чтобы извлечь больше из своих денег.