Индивидуальное пенсионное соглашение позволяет вам отсрочить налоги на часть вашего дохода, положив его на пенсионный счет. В рамках IRA вы можете вкладывать деньги в самые разные инвестиционные возможности в зависимости от того, что предлагает ваш банк или брокерская компания. Среди вариантов — депозитные сертификаты, специализированные банковские счета с минимальным сроком инвестирования и комиссией за досрочное снятие.
Депозитный сертификат IRA работает аналогично любому другому компакт-диску, за исключением того, что он находится в рамках IRA. Прежде чем открывать такой счет, вы должны убедиться, что понимаете процентную ставку, срок депозита и любые штрафы за досрочное снятие средств.
Депозитный сертификат — это счет, доступный во многих банках и кредитных союзах. Как правило, вы соглашаетесь хранить свои деньги на компакт-диске в течение определенного периода времени в обмен на более высокую процентную ставку. Если вы снимаете деньги раньше времени, вы должны заплатить штраф. Когда срок истекает, вам обычно предоставляется возможность перевести деньги на другой компакт-диск, перевести их на счет другого типа или снять их.
Разные счета имеют разные штрафы, а также разные правила относительно того, могут ли процентные ставки изменяться и можно ли добавлять дополнительные средства после открытия компакт-диска. Некоторые компакт-диски имеют минимальный остаток или предлагают более высокие процентные ставки, если вы положите больше денег на счет. Вы можете делать покупки в Интернете или лично посетить банки, чтобы увидеть доступные вам варианты.
Компакт-диски почти всегда застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов на сумму до 250 000 долларов. Если они выпущены кредитными союзами, они застрахованы Национальной администрацией кредитных союзов.
Вы также можете часто инвестировать в компакт-диски через инвестиционные брокерские компании. Эти компакт-диски называются брокерскими компакт-дисками и могут обеспечивать хорошие ставки. Некоторые брокеры помогут вам автоматически распределять средства между банками, чтобы избежать ограничения FDIC на один счет, если вы инвестируете много денег.
Некоторые учреждения предлагают компакт-диски и другие учетные записи только определенным людям. Например, кредитные союзы могут быть открыты только для жителей определенных мест или сотрудников определенных компаний. Финансовое учреждение под названием USAA предлагает депозитные счета USAA и другие услуги только военнослужащим и их родственникам.
IRA — это пенсионный счет, на который вы можете вносить средства каждый год, обычно до 5500 долларов США, если вам меньше 50 лет, и 6500 долларов США в год в противном случае. Вы не платите налог на деньги, которые вы вкладываете в IRA, но вы платите налог на деньги, которые вы получаете, поэтому вы фактически откладываете уплату налогов до выхода на пенсию.
Это хорошая сделка, если вы ожидаете, что после выхода на пенсию вы окажетесь в той же или более низкой налоговой категории, как и многие люди в этот момент, поскольку у них больше нет их традиционной зарплаты. Вы можете досрочно снимать деньги с IRA до того, как достигнете пенсионного возраста 59,5 лет, но вы будете платить налог по обычной ставке подоходного налога на деньги, которые вы снимаете, а также дополнительный 10-процентный штраф в IRS. Применяются некоторые исключения, но, как правило, у вас есть стимул хранить деньги в IRA, пока вы не достигнете минимального возраста.
Специализированные IRA, называемые Roth IRA, позволяют вам платить налог на деньги, которые вы положили на счет, но не платить налог на снятие средств, включая доход от инвестиций. Они могут быть выгодными, если вы планируете заработать хорошую сумму денег на инвестициях или выйти на пенсию с высокой налоговой ставкой.
Вы можете открыть IRA в самых разных банках, брокерских конторах и других финансовых учреждениях. Различные IRA предлагают доступ к различным инвестициям, как правило, включая облигации, акции, взаимные фонды и индексные фонды. IRA не могут быть легально инвестированы в предметы коллекционирования, такие как монеты или произведения искусства, но в остальном люди могут свободно инвестировать во все, что они хотят, при условии, что они могут найти провайдера аккаунта, который это позволяет.
Вы можете открыть несколько IRA, но годовой лимит взносов распространяется на все ваши IRA-счета. Пенсионные счета на рабочем месте, такие как 401(k)s, 403(b)s и даже SEP и SIMPLE IRA, имеют свои собственные отдельные лимиты взносов.
Многие провайдеры IRA позволят вам инвестировать в депозитные сертификаты. У некоторых есть счета IRA, которые инвестируют исключительно в компакт-диски, а некоторые предлагают компакт-диски среди ряда инвестиций. Присмотритесь к поставщику, чтобы найти то, что вам нужно, если вы хотите пойти по этому пути.
Традиционно многие инвесторы IRA предпочитают инвестировать в акции или другие инвестиции с более высоким риском и, надеюсь, с более высокой доходностью, чем депозитные сертификаты и другие банковские счета, чтобы иметь больше денег для выхода на пенсию. Тем не менее, инвесторы, приближающиеся к пенсионному возрасту, могут захотеть заняться чем-то менее рискованным, и в этом случае CD IRA может быть хорошим возможным выбором для некоторых или всех ваших фондов. Roth IRA часто не являются хорошим выбором для низкодоходных инвестиций, таких как компакт-диски, поскольку их преимущество заключается в том, что вы не платите налог на инвестиционный доход.
Депозиты обычно влекут за собой штрафы за досрочное снятие со стороны банка-эмитента, а IRA могут подвергаться штрафам за досрочное снятие со стороны IRS. Если у вас есть деньги на депозитном сертификате IRA и вы снимаете их до истечения срока депозитного сертификата, а вам еще нет 59 ½ лет, вы фактически столкнетесь с двумя штрафами.
Ни IRA, ни компакт-диск, как правило, не являются хорошим средством для денег, которые могут вам понадобиться прямо сейчас. IRA обычно считаются инструментами долгосрочного инвестирования, а компакт-диски хороши для среднесрочных инвестиций с низким уровнем риска.
Некоторые люди строят так называемые лестницы CD, включающие несколько счетов CD, срок погашения которых приходится на разные даты, чтобы иметь деньги, доступные через регулярные промежутки времени в случае чрезвычайной ситуации или если открывается хорошая инвестиционная возможность. Это может помочь избежать штрафов за снятие CD, но не поможет избежать штрафов IRS, если CD находится в IRA.
Есть определенные случаи, когда вы можете снять деньги с IRA досрочно без налоговых штрафов. Вы просто будете платить налог на деньги, которые вы снимаете в качестве обычного дохода. Если вы нетрудоспособны или оплачиваете медицинские счета, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода, или если вы безработный и вам необходимо приобрести медицинскую страховку, вы можете это сделать. Вы также можете снять деньги досрочно при определенных обстоятельствах, если вас призвали на действительную военную службу в качестве члена Национальной гвардии или военного резерва. Покупатели жилья, впервые приобретающие жилье, могут снять до 10 000 долларов США без штрафных санкций, чтобы купить дом, а некоторые расходы на образование также подлежат снятию без штрафных санкций. Штрафы, уплаченные банку, могут по-прежнему применяться, если ваши деньги находятся на депозитном сертификате, а также в рамках IRA.
После того, как вам исполнится 70 ½ лет, вы должны начать снимать минимальную сумму со своего IRA каждый год. IRS публикует таблицы, показывающие, сколько вы должны снять в зависимости от вашего возраста и остатка на счете. Если вы этого не сделаете, вы можете столкнуться с высокими налоговыми штрафами в размере до 50 процентов от суммы, которую вы должны были снять. Это выше, чем любой федеральный налог, который вы платите за снятие средств. Некоторые учреждения могут разрешить вам не платить комиссию за досрочное снятие денег с компакт-диска, если в противном случае вы должны будете уплатить налоговый штраф за пропущенную минимальную раздачу.