Идея отмывания денег может пугать работодателей. В конце концов, незаконные переводы средств могут навредить бизнесу. Так что будьте начеку и знайте о различных средствах защиты, предназначенных для предотвращения отмывания денег. Одной из таких мер защиты является борьба с отмыванием денег.
Прежде чем обсуждать, что такое борьба с отмыванием денег (AML), разберитесь, что такое отмывание денег.
Отмывание денег — это незаконный акт получения больших сумм денег от преступной деятельности, которые якобы поступают из законных источников. Деньги от криминальной деятельности – это «грязные» деньги. Процесс создания впечатления, что деньги поступили из законного источника, затем «отмывает» средства, чтобы они выглядели «чистыми». Отсюда и термин отмывание денег.
Итак, что такое борьба с отмыванием денег? Борьба с отмыванием денег описывает все законы, правила и процедуры, направленные на то, чтобы преступники не маскировали деньги, полученные незаконным путем, под законные. Положения о борьбе с отмыванием денег помогают предотвратить отмывание денег.
В 1989 году страны всего мира объединились, чтобы сформировать Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). После терактов 11 сентября 2001 г. ФАТФ включила борьбу с финансированием терроризма в свою миссию. Международный валютный фонд (МВФ) контролирует усилия по борьбе с отмыванием денег/финансированием терроризма (ПОД/ФТ), устанавливая контроль.
Преступники, участвующие в незаконной деятельности, могут сосредоточиться на том, чтобы их незаконные средства выглядели законными при прохождении через финансовые учреждения. Законы и постановления о борьбе с отмыванием денег направлены на преступную деятельность, методы, используемые для сокрытия преступлений, и деньги, полученные от этих преступлений. Таким образом, соблюдение правил помогает предотвратить отмывание денег.
Одной из распространенных тактик борьбы с отмыванием денег является удержание средств. Существует период удержания AML, который требует, чтобы депозиты оставались на счете в течение как минимум пяти торговых дней. Назначение периода удержания — помочь в управлении рисками и борьбе с отмыванием денег.
Как владелец бизнеса, вы можете по-разному оценивать последствия соблюдения требований AML. Например, финансовые учреждения могут потребовать от вас соблюдения определенных правил и процедур, чтобы гарантировать, что ваш бизнес не способствует отмыванию денег. Вы можете согласиться следовать этим правилам, если принимаете кредитные линии в своем банке или принимаете депозиты клиентов.
У компаний есть несколько способов отсеять потенциально рискованных клиентов. Одним из наиболее распространенных способов, с помощью которых финансовые учреждения делают это, является использование процесса, известного как «Знай своего клиента» (KYC) или «Знай своего клиента».
Правило «Знай своего клиента» 2020 — это этическое правило, согласно которому каждый брокер-дилер должен прилагать разумные усилия при открытии и ведении клиентских счетов. Брокеры-дилеры должны знать и вести учет существенных фактов о каждом клиенте. И они должны идентифицировать каждого человека, который имеет право действовать от имени клиента.
Короче говоря, учреждение должно знать конкретную информацию о клиентах, чтобы гарантировать, что клиент является тем, за кого он себя выдает. Этот процесс позволяет брокеру заранее установить важные факты, чтобы они могли эффективно обслуживать счет.
Предприятия также должны проявлять должную осмотрительность, чтобы соблюдать передовые методы борьбы с отмыванием денег. По словам Габриэля Дангана, генерального директора и основателя ViscoSoft, специалисты по соблюдению требований являются полезным инструментом:
<цитата>Соблюдение правил и норм по борьбе с отмыванием денег имеет решающее значение для долговечности и роста бизнеса. Мой самый большой совет владельцам бизнеса — обеспечить надлежащее обучение по соблюдению требований по борьбе с отмыванием денег для всех сотрудников, которые занимаются чем-либо финансовым.
Если у вас есть средства, я рекомендую нанять комплаенс-офицера. Сотрудник по соблюдению требований AML может разрабатывать и контролировать обучение всех соответствующих сотрудников, а также выступать в качестве связующего звена между персоналом и руководством. Наличие кого-то, кто может конкретно убедиться, что ваш бизнес соблюдает правила, действительно снизит риск любых дорогостоящих последствий или проблем».
Наряду с привлечением специалистов по соблюдению требований компании также могут предпринять следующие меры для предотвращения отмывания денег:
Ищете дополнительную информацию о бухгалтерском учете и финансах?
Получайте последние новости бухгалтерского учета прямо на свой почтовый ящик.
Подписаться на список рассылкиФинансовые учреждения находятся в авангарде мониторинга и надзора за борьбой с отмыванием денег. Учреждения контролируют депозиты клиентов и другие финансовые операции, чтобы гарантировать, что средства не являются частью схемы отмывания денег.
Чтобы гарантировать, что средства не являются частью схемы, финансовые учреждения проверяют происхождение крупных финансовых сумм, отслеживают все подозрительные действия и сообщают о транзакциях с наличными на сумму, превышающую 10 000 долларов США. Для каждой транзакции на сумму более 10 000 долларов США финансовые учреждения должны подавать отчет о валютных транзакциях (CRT). Кроме того, они должны сообщать о других действиях, которые считаются подозрительными, в отчете о подозрительных действиях (SAR).
Но почему лимит в 10 000 долларов США для создания отчета? В 1970 году федеральное правительство подписало Закон о банковской тайне 1970 года. В соответствии с законом финансовые учреждения должны сообщать имена и номера социального страхования лиц, которые вносят наличные суммы, превышающие 10 000 долларов США. Ограничение в 10 000 долларов предназначено для обеспечения того, чтобы неприкосновенность частной жизни большинства граждан не была нарушена.
Когда финансовые учреждения сообщают о подозрительной или незаконной деятельности, федеральное правительство проводит расследование. И ФБР, и министерство финансов расследуют схемы отмывания денег. Министерство финансов использует Управление по борьбе с терроризмом и финансовой разведкой (TFI) для расследования этих преступлений.
Отмывание денег не является новым преступлением. Но использование цифровых форм валюты для отмывания денег является новый. А также возможность отмывания средств с использованием онлайн-источников, таких как сервисы онлайн-платежей, банки, аукционы, распродажи и многое другое.
Поскольку онлайн-платежи и криптовалюта настолько новы, еще важнее тщательно отслеживать все ваши транзакции. В настоящее время законы предназначены только для мониторинга и отслеживания транзакций через традиционные банковские учреждения. Поэтому, если вы решите использовать цифровые платформы или валюту, ведите тщательную запись в своих книгах. Например, узнайте, как обрабатывать криптовалюту в бухгалтерском учете, чтобы убедиться, что у вас есть вся необходимая информация.
Есть несколько способов защитить свой бизнес от схем отмывания денег. Правила AML должны действовать везде, где вы переводите деньги. Давайте рассмотрим несколько примеров того, как обнаружить и предотвратить отмывание денег в вашем бизнесе.
Вы используете программное обеспечение для расчета заработной платы для выплаты заработной платы своим сотрудникам. Поставщик услуг расчета заработной платы использует многофакторную аутентификацию для защиты вашей учетной записи. С MFA вы получаете специальный одноразовый код на свой телефон или электронную почту.
Однажды вы получаете код на свой телефон, но вы не пытались войти в свой аккаунт в этот день. Вы звоните своему провайдеру и определяете, что кто-то, кого вы не авторизовали, пытался получить доступ к вашей учетной записи.
MFA — это способ предотвратить отмывание денег, поскольку он помогает блокировать доступ посторонних лиц к вашей учетной записи. В свою очередь, они не могут перевести ваши законные средства на неавторизованные счета.
Скажем, у вас нет сотрудников и вам не нужно программное обеспечение для расчета заработной платы. Однажды вы видите небольшую транзакцию в своей банковской выписке от компании-разработчика программного обеспечения для расчета заработной платы. Вы связываетесь с компанией и определяете, что кто-то открыл счет на имя вашей компании, чтобы показать, что незаконные средства проходят через законный бизнес. Итак, вы связываетесь со своим банком и сообщаете им об обстоятельствах.
В этом примере поставщик платежных ведомостей использовал протоколы KYC для внесения небольшого депозита и снятия средств для проверки банковской информации. Проверив свои банковские выписки, вы обнаружили эти транзакции и предприняли шаги для предотвращения отмывания денег.
После того, как вы наняли сотрудников, вы решили использовать программное обеспечение для расчета заработной платы, чтобы выплачивать им заработную плату. И вы решили использовать прямой депозит.
Ваш новый поставщик платежных ведомостей требует, чтобы вы подтвердили свою личность и банковскую информацию, чтобы использовать прямой депозит. Чтобы подтвердить ваш банковский счет, провайдеру требуется недавняя выписка из банка. Вы отправляете письмо из своего банка, содержащее информацию об открытии банковского счета предприятия, но поставщик должен отклонить письмо. Почему? Потому что KYC требует использования стандартного письма с контактной информацией члена финансового учреждения или недавней банковской выписки.
Поставщик платежных ведомостей использует лучшие практики AML, чтобы гарантировать законность информации и защитить ваш бизнес от потенциального мошенничества.