Для владельцев бизнеса в большинстве штатов сбор и перечисление налога с продаж является частью должностной инструкции. Но в определенные дни в течение года ваши клиенты могут воспользоваться налоговыми каникулами.

Как владелец бизнеса, вы должны знать и корректировать процесс сбора налогов с продаж.

Читайте дальше, чтобы узнать, что такое налоговые каникулы, даты 2021 года по штатам и как увеличить свой доход во время налоговых каникул.

Обзор налога с продаж

Налог с продаж — это сквозной налог, который предприятия в большинстве штатов взимают с покупателей в точках продаж (POS). Налог — это процент от счета клиента, прибавленный к общей сумме покупки.

Хотя предприятия не платят налоги с продаж, они несут ответственность за перечисление налога с продаж соответствующему государственному органу.

Законы о налоге с продаж в зависимости от штата различаются. Состояния разные:

• Коэффициенты (например, 6 %)
• Законы о взаимосвязи налога с продаж (т. е. наличие у вас значительного присутствия в регионе для сбора налога с продаж).
• Законы об экономической взаимосвязи (например, взаимосвязь налога с продаж для продавцов за пределами штата)
• Методы расчета налога с продаж (например, по месту назначения или по месту происхождения)

Не во всех штатах есть налог с продаж. Следующие состояния не иметь установленный штатом налог с продаж:

• Аляска
• Делавэр
• Монтана
• Нью-Гэмпшир
• Орегон

На Гавайях и в Нью-Мексико также нет налога с продаж. Однако у них есть аналогичные налоги, известные как общие акцизные сборы и налоги на валовую выручку. Кроме того, в Нью-Мексико действуют налоговые каникулы, освобождающие клиентов от налога на валовую выручку.

Что такое налоговые каникулы?

Налоговые каникулы — это краткосрочное освобождение от уплаты государственного налога с продаж. Во время налоговых каникул вы не взимаете налог с продаж с клиентов. Этот период может быть безналоговым днем, безналоговым выходным или безналоговой неделей, в зависимости от штата, в котором вы работаете. Имейте в виду, что не все товары освобождаются от налога с продаж во время налоговых каникул.

Не во всех штатах есть налоговые каникулы. И государства-участники имеют разные правила для исключений.

Государственные правила могут различаться в отношении:

• Даты налоговых каникул.
• Промежуток времени безналогового отпуска (например, день или неделя)
• Какие товары не облагаются налогом с продаж?
• Максимальная сумма необлагаемой налогом покупки
• Независимо от того, указана ли максимальная сумма за единицу или за всю покупку.

Если вы ведете бизнес в штате, где выходные, будни или дни не облагаются налогом с продаж, вам необходимо знать правила.

Подготовка к налоговым каникулам

Прежде чем ваш бизнес сможет участвовать в дне, выходном или неделе без налога с продаж, вы должны подготовиться. Убедитесь, что знаете:

• Правила вашего штата по налогу с продаж
• Правила вашего штата по предоставлению информации об освобождении от налога с продаж в ваших бухгалтерских книгах.
• Товары, освобожденные от налога с продаж в праздничные дни и максимальные ограничения
• Должны ли вы взимать государственный или местный налог с продаж на определенные товары.
• Правила онлайн-продаж, дождевых чеков, рассрочки и подарочных сертификатов.
• Нужно ли вам участвовать
• Когда официально начинаются налоговые каникулы (например, в 00:01)
• Освобождаются ли определенные города, округа и т. д. от участия в налоговых каникулах?

Имейте в виду, что не во всех штатах есть налоговые каникулы. Кроме того, не во всех штатах есть налог с продаж.

Налоговые каникулы по штатам

Нужна помощь в отслеживании безналоговых выходных, недель или дней в вашем штате? Используйте приведенную ниже таблицу, чтобы узнать, в каких штатах действуют налоговые каникулы в 2021 году, какие товары освобождаются от уплаты налога и максимальные суммы освобождения. Имейте в виду, что в некоторых штатах (например, в Техасе) в течение года может быть несколько налоговых каникул.

Имейте в виду, что налоговые каникулы обычно начинаются в полночь или 00:01 в день начала и заканчиваются в 23:59. или полночь в дату окончания.

Штаты также обычно устанавливают определенные сроки для налоговых каникул. Например, налоговые каникулы в Огайо выпадают на первую пятницу, субботу и воскресенье августа каждого года.

Опять же, налоговые каникулы не могут освобождать вас от местного налога с продаж. Дополнительную информацию о налоговых каникулах с продаж можно получить в вашем штате и населенном пункте.

Дни безналоговых продаж работают на ваш бизнес

Хотя выходные или дни, не облагаемые налогом с продаж, предназначены для потребителей, владельцы бизнеса также могут извлечь из них выгоду. Но вы должны быть уверены, что выполняете свои обязанности.

Воспользуйтесь следующими советами, чтобы налоговые каникулы пошли на пользу вашему бизнесу.

1. Продвигайте свой бизнес

Если в вашем штате действуют налоговые каникулы, сообщите клиентам, что вы участвуете в них.

Рекламируйте товары, освобожденные от налога с продаж, в:

• Маркетинговые кампании по электронной почте
• Материалы социальных сетей
• Печатный маркетинг
• Витрина магазина

Вы также можете проводить специальные акции, чтобы использовать налоговые каникулы в своих интересах. В дополнение к безналоговой экономии вы можете предлагать скидки или купоны, чтобы привлечь клиентов.

Если вы действительно хотите выделить свой бизнес, вы можете покрыть весь налог с продаж. Это означает, что вы платите налоги за товары, которые штат не включает в налоговые каникулы. Прежде чем взимать налог с продаж, уточните в своем штате, законно ли это.

Во время безналоговых выходных, недели или дня собирайте информацию о клиентах и ​​добавляйте их в свою клиентскую базу. Таким образом, вы можете рекламировать будущие специальные предложения, информировать клиентов о новинках или создавать программы лояльности для клиентов.

2. Объедините сотрудников на одной странице

Когда клиенты ожидают, что покупки не облагаются налогом с продаж, последнее, что им нужно, — это сбитый с толку сотрудник, говорящий им иначе.

Убедитесь, что все ваши сотрудники осведомлены о датах и ​​правилах налоговых каникул. Случайное взимание налога с продаж с клиентов может вызвать недоверие. Не говоря уже о том, что вам, вероятно, придется проделать дополнительную работу, чтобы отменить продажу, если клиенты поймут, что вы сняли с них плату после того, как они оплатили.

Заранее сообщите своим сотрудникам о налоговых каникулах. Ваш бизнес может быть занят во время отпуска. Чтобы избежать ошибок и стресса, поговорите с сотрудниками о том, какие товары не облагаются налогом и что делать в торговой точке.

3. Обновите свои POS-системы

Большинство POS-систем могут обрабатывать налоговые каникулы. Но вам может потребоваться вручную ввести в него программную информацию (например, дату и время, чтобы не взимать налог с продаж).

Если вы используете систему POS, убедитесь, что вы запрограммировали ее, прежде чем открывать в день без налогов, выходные или неделю. И не забудьте изменить систему обратно или установить срок действия безналогового периода.

4. Ведите четкие и соответствующие требованиям штата записи

Вы несете ответственность за регистрацию налога с продаж в своих бухгалтерских книгах. Учетные записи налога с продаж имеют решающее значение, когда вы собираетесь перечислять налоги в ваш штат или местное правительство. Проверьте свои записи, чтобы убедиться, что вы переводите правильные суммы.

Учет налога с продаж становится особенно важным (и сложным) во время налоговых каникул. У вас могут быть некоторые продажи, которые включают как освобожденные от налогов, так и не освобожденные от налогов товары. В результате вы должны быть осторожны в отношении того, с каких товаров вы взимаете налог с продаж. Сделайте резервную копию своих записей в бухгалтерских книгах.

Вам нужен простой способ записи транзакций вашей компании? Воспользуйтесь бухгалтерским программным обеспечением Patriot, чтобы управлять своими книгами и систематизировать их. Начните бесплатную пробную версию сегодня!

Эта статья была обновлена ​​по сравнению с первоначальной датой публикации 21 июля 2016 г.