Если вы работаете не по найму или являетесь владельцем малого бизнеса, у которого нет сотрудников, кроме супруга, Solo 401 (k) или индивидуальный 401 (k) могут помочь вам сэкономить значительно больше на пенсию, чем вы могли бы с помощью только IRA .
Этот тип учетной записи имеет астрономические ограничения на взносы (58 000 долларов США в 2021 году), если учитывать вклад как сотрудника, так и работодателя, и вам не нужен традиционный работодатель или «начальник», чтобы открыть этот счет от вашего имени.
Solo 401(k) работает так, как кажется. Как только вы выберете онлайн-брокерскую фирму, вы берете на себя инициативу открыть этот счет самостоятельно. Есть много онлайн-брокерских фирм, которые можно рассмотреть для вашего Solo 401 (k), и вам нужно сравнить все лучшие варианты, прежде чем открывать этот счет. Это руководство поможет вам точно понять, как работает Solo 401(k) и сколько вы можете сэкономить. Мы также предоставим информацию о лучших онлайн-брокерских фирмах, которые помогут вам в планировании выхода на пенсию.
Краткое руководство по правилам Solo 401(k)
В 2021 году лица, имеющие форму Solo 401(k), могут внести максимальную сумму как со стороны сотрудника, так и со стороны работодателя.
Как наемные работники, физические лица могут отсрочить всю свою компенсацию до предела годового взноса в 19 500 долларов США на 2021 год. Единственным исключением являются лица в возрасте 50 лет и старше, которые могут внести до 26 000 долларов США в качестве сотрудника своей компании.
Примечание. Эти цифры выше, чем в 2019 году, когда взносы сотрудников были ограничены 19 000 или 25 000 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше.
Остальной вклад могут внести участники Solo 401(k) на стороне работодателя. Здесь вы можете вносить до 25 процентов своего вознаграждения «как определено планом» до годового лимита в 58 000 долларов США (по сравнению с 57 000 долларов США в 2020 году) или до 64 500 долларов США, если вам 50 лет и старше.
Как это работает на практике? Рассмотрим этот краткий пример:
Эшли, 51 год, заработала 50 000 долларов в виде заработной платы W-2 на своем малом бизнесе в 2020 году. Она отложила 19 500 долларов в виде регулярных выборных отсрочек плюс 6 500 долларов в виде догоняющих взносов в план 401 (k). Бизнес Эшли внес 25% ее вознаграждения в годовой план, или 12 500 долларов. Общие взносы в план на налоговый сезон 2021 года составили 38 500 долларов США.
Приведенный выше расчет отражает взносы, которые налогоплательщик может сделать, если бизнес будет учрежден как корпорация, относящаяся к подразделу S. Если бы она работала в качестве индивидуального предпринимателя, Эшли должна была бы сначала вычесть взносы «наемных работников» в размере 26 000 долларов, а также половину налога на самозанятость из своего чистого дохода от бизнеса, прежде чем рассчитывать взнос «работодателя» в размере 25%.
Вот почему я настоятельно рекомендую пользоваться услугами CPA, если у вас есть план Solo 401(k) или вы планируете его создать.
Обратите внимание, что этот тип плана позволяет вам внести значительно больший вклад в пенсионный счет с налоговыми льготами, чем вы могли бы с традиционным планом 401 (k), который ограничен всего 19 500 долларов США на 2021 год. Индивидуальный план 401 (k) позволяет вам максимизировать это. часть и внести еще 25 процентов вашей компенсации на стороне работодателя. Конечным результатом является возможность накопить кучу денег на пенсию и при этом уменьшить свой налогооблагаемый доход.
Для справки, вот как изменились лимиты взносов сотрудников и работодателей для планов Solo 401(k) за эти годы для пенсионных накоплений в возрасте до 50 лет.
| Год взноса | Сотрудник Лимит вклада | Общий лимит годового взноса (сотрудник + работодатель) |
|---|---|---|
| 2021 | 19 500 долл. США | 58 000 долл. США |
| 2020 | 19 500 долларов США | 57 000 долл. США |
| 2019 | 19 000 долл. США | 56 000 долл. США |
| 2018 | 18 500 долларов США | 55 000 долл. США |
| 2017 | 18 000 долл. США | 54 000 долл. США |
| 2016 | 18 000 долл. США | 53 000 долл. США |
| 2015 | 18 000 долл. США | 53 000 долл. США |
| 2014 | 17 500 долл. США | 52 000 долл. США |
| 2013 | 17 500 долл. США | 51 000 долл. США |
| 2012 | 17 000 долл. США | 50 000 долл. США |
| 2011 | 16 500 долл. США | 49 000 долл. США |
| 2010 | 16 500 долл. США | 49 000 долл. США |
Напоминаем, что план Solo 401(k) — это не что иное, как индивидуальный пенсионный план для самозанятых людей или малого бизнеса без каких-либо сотрудников. Кроме того, помните, что Solo 401(k) — это не что иное, как судно, которое вы будете использовать, чтобы откладывать на пенсию. Вам все еще нужно выбрать инвестиции, которые вы будете использовать в своем аккаунте для создания богатства.
Самым большим преимуществом этой учетной записи является тот факт, что люди, которые ее используют, могут внести значительно больше, чем они могут сделать с помощью традиционного плана 401 (k), что, в свою очередь, помогает этим людям откладывать больше на пенсию и уменьшать свой налогооблагаемый доход.
Как работодатель, одна из основных особенностей Solo 401(k) заключается в том, что вам необходимо определить, каков ваш фактический доход, чтобы определить максимальный взнос работодателя, который может составлять до 25% вашей компенсации. Согласно IRS, ваша компенсация представляет собой заработанный доход, определяемый как «чистый доход от самостоятельной занятости после вычета половины вашего налога на самозанятость и взносов на себя». Но опять же, это зависит от бизнес-структуры вашей компании.
Участники Solo 401(k) могут открыть свой счет в любой брокерской фирме, которую они хотят, хотя онлайн-провайдеры стали чрезвычайно популярными из-за того, что вы можете начать работу дома и в свободное время, а также часто имея доступ к целому ряду полезных инвестиционных инструментов. инструменты и ресурсы. Брокерские онлайн-фирмы также, как правило, имеют в целом низкие затраты, что является еще одной причиной, по которой инвесторы ищут их.
По мере того, как вы приближаетесь к открытию Solo 401(k), вы должны знать и понимать некоторые дополнительные детали и правила. Вот некоторые из основных правил Solo 401(k), которые помогут вам понять, подходит ли вам этот план.
Чтобы получить право на участие в плане Solo 401(k), вы должны быть самозанятым или владеть собственным малым бизнесом. У вас не может быть никаких штатных сотрудников, кроме супруга. У вас может быть сотрудник, работающий неполный рабочий день, и по-прежнему иметь этот план, если ваш работник, работающий неполный рабочий день, работает менее 1000 часов в год или менее 20 часов в неделю.
Там, где вы должны были получать обязательные минимальные выплаты (RMD) в возрасте 70 ½ лет до 2019 года, недавнее принятие Закона о повышении пенсионного возраста в каждом сообществе (SECURE) увеличило эту цифру до 72 лет.
Короче говоря, это означает, что вы должны начать получать раздачи, как только достигнете этого возраста. Это отличается от IRA Roth, которая не требует распределения в любом возрасте.
Обратите внимание, что вы можете получать раздачи без штрафных санкций в любое время после того, как вам исполнится 59 ½ лет.
Чтобы внести взнос в Solo 401(k) на 2020 год, вам необходимо создать свою учетную запись до конца года или до 31 декабря 2020 года. Вносить взносы в Solo 401(k) можно после нового года (и до крайнего срока подачи налоговых деклараций, который обычно наступает 15 апреля) при условии, что ваша компания не зарегистрирована.
Также следует знать еще об одном правиле. Как только активы вашего плана Solo 401(k) превысят 250 000 долларов США, вы должны будете ежегодно подавать форму 5500 EZ. Вам также необходимо заполнить эту форму, если вы закроете свой аккаунт.
Solo 401(k) не является правильной инвестиционной стратегией для всех. Вот несколько ситуаций, когда открытие Solo 401(k) имеет смысл:
Вы можете открыть Solo 401 (k) в любой брокерской фирме, которая поддерживает этот тип счета — большинство из них. Однако некоторые онлайн-брокерские счета предлагают больше привилегий и преимуществ, чем другие, что может сделать их идеальными.
Брокерская фирма — это компания, которая помогает покупателям и продавцам совершать финансовые операции. Они зарабатывают деньги на основе сборов или, в некоторых случаях, комиссий, связанных с транзакцией. Во многих случаях для покупки и продажи финансовых продуктов требуется специальное лицензирование, и именно здесь брокеры необходимы и полезны. Вы также можете найти отдельных брокеров, которые работают независимо, но обычно брокеры связаны с более крупной командой (своей фирмой), которая может сотрудничать, чтобы помочь с транзакциями.
Когда дело доходит до настройки Solo 401 (k), брокер может помочь вам составить план и обрабатывать сделки с акциями. Даже если вы хотите управлять своим собственным Solo 401(k), вам все равно понадобится брокер с соответствующими учетными данными для настройки вашего плана и совершения сделок.
Не все брокерские фирмы созданы равными. Вы можете найти некоторые, которые используют практический подход к управлению вашими финансами, и другие, которые отступят и позволят вам сделать это самостоятельно, если вы предпочитаете это. Вы должны ожидать, что все брокеры будут взимать плату или комиссию. Некоторые брокеры могут предоставлять дополнительные инструменты или ресурсы, такие как мобильное приложение или обучающая финансовая торговля, которые могут сделать их предпочтительным вариантом.
Мы сравнили некоторых ведущих провайдеров, чтобы помочь вам сузить список возможных вариантов. Существует множество отличных брокерских фирм с различными плюсами и минусами,
Реклама за деньги. Мы можем получить компенсацию, если вы нажмете на это объявление.
Получите доступ к онлайн-финансовым экспертам, которые помогут вам спланировать и управлять вашими 401 (k) биржевыми брокерами в Интернете, которые используют базовые стратегии распределения активов, чтобы вы могли инвестировать в свои пенсионные цели. Нажмите на свое состояние, чтобы начать работу СЕГОДНЯ. Opening a Solo 401(k) comes with a ton of important benefits, the most important of which is your ability to save more money for retirement than you would otherwise. Since contributions to a Solo 401(k) are tax-advantaged, you can also invest more to reduce your taxable income now, although you will pay income taxes on Solo (k) distributions once you begin taking them in retirement.
If you’re self-employed, you should absolutely consider opening a Solo 401(k), but you can also consider the SEP IRA, which works differently but comes with an annual limit of $58,000 for 2021.
And either way, make sure you compare all the top online brokerage firms to see which ones offer the internal investments you want with plenty of investing tools and resources. Also, make sure to compare fees so you know how much you’ll pay for account administration and any trades you make throughout the year.
Jeff Rose, CFP® is a Certified Financial Planner™, founder of Good Financial Cents, and author of the personal finance book Soldier of Finance. Jeff is an Iraqi combat veteran and served 9 years in the Army National Guard. His work is regularly featured in Forbes, Business Insider, Inc.com and Entrepreneur.
<голова> 
Правила, лимиты и расходы сберегательного счета на здоровье (HSA) 2021 г.
Правила, лимиты и расходы счета гибких расходов (FSA) 2021 г.
Традиционное руководство IRA 2022 – правила, лимиты взносов и налоговые льготы
2022 Традиционный и Roth IRA Ограничения взносов и доходов
Ограничения взносов в пенсионный план на 2022 год