IRA Roth являются одними из лучших инструментов для пенсионных инвестиций. Они позволяют инвестициям расти без налогообложения до пенсионного возраста и предлагают безналоговый вывод средств.
Возможно, вы слышали о Roth IRA.
Это один из тех терминов, который очень часто обсуждают по телевидению или радио. И не зря, потому что Roth IRA - это инвестиционный счет, который является одним из лучших способов подготовиться к выходу на пенсию.
IRA Roth - это индивидуальные пенсионные счета с налоговыми льготами, которые предлагают разнообразные инвестиционные возможности и исключительные налоговые льготы.
Физические лица могут делать взносы в долларах после уплаты налогов на инвестиционный счет, где взносы растут без уплаты налогов. Они могут быть освобождены от уплаты налогов при выходе на пенсию в возрасте 59 ½ лет или позже.
Вы делаете вклад в IRA Рота деньгами, с которых уже заплатили налоги. Деньги не облагаются налогом, и вы можете снимать их без уплаты налогов на пенсии.
В довершение всего, нет обязательных минимальных распределений (RMD), то есть вам не нужно снимать средства.
Это выгодно, когда вы достигнете пенсионного возраста. Вы можете отозвать инвестиции без уплаты дополнительных налогов или отложить вывод средств до тех пор, пока не будете готовы.
Планирование выхода на пенсию - это то, что нужно делать каждому. Даже если вы прослужите в армии достаточно долго, чтобы получить пенсию и пенсию, этого может быть недостаточно для ваших золотых лет.
Важно, чтобы каждый взял пенсионное планирование в свои руки, и пенсионные счета, такие как Thrift Savings Plan, 401 (k) и IRA, являются отличным способом для этого.
Для большинства людей доступны два типа IRA - традиционные IRA и IRA Рота. Несмотря на то, что они похожи, есть различия, когда дело доходит до уплаты налогов со взносов и снятия средств.
Вот краткое описание традиционных ИРА Рота и Рота:
Давайте разберемся с этим простым языком.
С традиционным IRA вы можете получить налоговую скидку на свой доход сейчас, но вам придется платить налоги, когда вы снимаете пенсионные фонды. Вы также должны снимать средства со своего счета по достижении минимального возраста распределения, независимо от ваших потребностей в доходах.
С Roth IRA , вы делаете взносы из дохода, который уже облагался налогом, что дает вам право на безналоговое снятие средств при выходе на пенсию.
Это отличная сделка, особенно если вы находитесь в более низкой налоговой категории, чем вы ожидаете на пенсии. Это также избавляет от догадок при планировании выхода на пенсию, поскольку вы знаете, что деньги на вашем счете не облагаются налогом. Наконец, вам не нужно принимать выплаты, так что вы можете оставить деньги на своем счете и позволить им расти. (Это также может быть полезно при планировании недвижимости.)
Существуют два основных требования для участия в программе Roth IRA:
Трудовой доход должен облагаться налогом и может включать заработную плату, чаевые, бонусы и другие компенсации, связанные с предоставленными вами услугами. Доход от процентов, дивидендов или других инвестиций не квалифицируется как заработанный доход для целей IRA Рота. Существует также специальное положение для военнослужащих. Закон о возможностях выхода на пенсию для героев (HERO) позволяет военнослужащим, получающим не облагаемое налогом боевое вознаграждение, вносить вклад в IRA Roth и другие пенсионные планы.
Существует ограничение на то, сколько вы можете заработать и внести свой вклад в IRA Roth.
В 2022 налоговом году право на участие в программе Roth IRA начинает постепенно сокращаться при годовом модифицированном скорректированном валовом доходе (MAGI) в размере 129000 долларов для подателей единого налога. Лица, подающие единую налоговую декларацию, не имеют права делать взносы Roth IRA, если их доход достигает 144 000 долларов. Пределы для совместной регистрации брака выше, с постепенным прекращением права на участие, начиная с 204 000 долларов и заканчивая 214 000 долларов.
В следующей таблице приведены ограничения дохода Roth IRA:
Налоговые льготы для IRA щедры. Из-за этого федеральное правительство ограничивает их кругом лиц с определенными доходами. Если вы не соответствуете требованиям к доходу для получения налоговых льгот от традиционного IRA или делаете взнос непосредственно в IRA Roth, вы все равно можете внести свой вклад в традиционный IRA без вычета налогов и преобразовать его в IRA Roth позже. Это своего рода черный ход, который позволяет любому вносить свой вклад в Roth IRA, независимо от его MAGI.
Подробнее об этом ниже.
Следующее, что нужно учитывать, - это сколько вы вносите в свой Roth IRA.
Если вы соответствуете требованиям к доходу, вы можете внести до 6000 долларов, если вы моложе 50 лет, или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше. (Дополнительные 1000 долларов представляют собой дополнительный взнос, чтобы помочь тем, кто приближается к пенсии, лучше достичь своих инвестиционных целей.) Пределы взносов для Roth и традиционных IRA одинаковы.
Важно отметить, что лимиты применяются ко всем IRA, открытым в течение определенного налогового года. Поскольку вы можете открывать как традиционные ИРА, так и ИРА Roth в один и тот же год, будьте осторожны, чтобы не превысить лимиты взносов для обеих учетных записей.
На следующей диаграмме показаны лимиты взносов IRA на 2002–2022 годы.
Распределение является одним из основных преимуществ использования Roth IRA вместо традиционного IRA. Как упоминалось ранее, распределения IRA Roth не облагаются налогом, тогда как традиционные распределения IRA облагаются налогом.
IRA Roth имеют дополнительное преимущество по сравнению с традиционными IRA, поскольку для IRA Roth не требуется минимального возраста распространения.
Есть и другие правила и рекомендации, о которых следует знать.
Во-первых, вы можете снимать взносы в любое время без уплаты налогов и штрафов. Но это не относится к доходам или процентам от ваших взносов.
Чтобы избежать уплаты штрафов за снятие средств Roth IRA в счет прибыли или процентов, вы должны подождать не менее пяти лет с даты внесения средств, и вам должно быть не менее 59 с половиной лет.
Это называется правилом пяти лет.
Исключения для досрочного вывода средств Roth IRA. Существуют и другие правила вывода средств Roth IRA, которые могут применяться к вашей ситуации. Например, вы можете снять деньги без штрафных санкций, если вы станете инвалидом, захотите купить свой первый дом или оплатить соответствующие расходы на образование. Узнайте больше о правилах вывода средств Roth IRA или проконсультируйтесь со специалистом по финансовому планированию или налоговым специалистом, прежде чем производить какие-либо ранние выводы средств Roth IRA.
Досрочное снятие средств Roth IRA, не подпадающее под действие правил Налоговой службы (IRS), может подлежать 10% штрафу за досрочное снятие средств.
Стоит ли рассматривать конверсию Roth IRA?
Перемещение денег, хранящихся в традиционной IRA, в Roth IRA называется конверсией Roth IRA. Многие люди выбирают преобразование Roth IRA, потому что IRA Roth имеют налоговые преимущества по сравнению с традиционными IRA. Распределения Roth IRA не облагаются налогом. Отсутствие необходимых минимальных распределений также дает инвесторам Roth большую гибкость в долгосрочной перспективе.
Существует два типа конвертации:конвертация из вычитаемых традиционных IRA и невычитаемых традиционных IRA.
Вычитаемые IRA - это те, по которым вы вычитали взносы по своим налогам. Не вычитаемые из налогооблагаемой базы IRA - это IRA без соответствующего налогового вычета.
Это обычное явление для людей, чей доход превышал традиционные ограничения дохода IRA и Roth IRA.
Внесение вклада в IRA, не подлежащее вычету из налогооблагаемой базы, по-прежнему позволяет делать взносы в IRA в течение налогового года. Этим часто пользуются люди, которые хотят сделать скрытую IRA Рота (внести свой вклад в невычитаемую IRA, а затем немедленно преобразовать ее в IRA Рота).
В процессе конвертации деньги, переведенные из традиционной IRA в IRA Roth, добавляются к вашему годовому налогооблагаемому доходу за этот год. Это считается налогооблагаемым доходом, потому что вы не платили налоги на взносы или их доходы. IRS по-прежнему необходимо оценить налоги на этот доход и прибыль. Таким образом, вы платите при конвертации и подаете налоги в следующем году.
Не вычитаемые из налогооблагаемой базы конвертации IRA не считаются налогооблагаемым доходом. Таким образом, вы не платите налоги с суммы взноса. Однако вы платите налоги с любых доходов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы.
Многие, кто пользуется преимуществами преобразования Roth IRA с использованием невычитаемых IRA, конвертируют невычитаемые IRA как можно скорее, чтобы избежать налогооблагаемой прибыли. Это называется лазейкой Roth IRA.
Важное примечание:правило пропорциональности . IRS требует от налогоплательщиков, которые конвертируют традиционную IRA в IRA Рота, конвертировать их на пропорциональной основе. Это означает, что вы не можете просто конвертировать только невычитаемые IRA в IRA Roth, если у вас также есть вычитаемые IRA. Вы должны преобразовать их пропорционально. Это сделано для того, чтобы IRS получал налоги во время конвертации. Это сложный вопрос, и его стоит выяснить у налогового специалиста или платного специалиста по финансовому планированию.
По теме:
Когда вы платите налоги на пролонгированные деньги, вы платите налоги с текущей стоимости денег. Это дает возможность воспользоваться экономическим спадом или нынешней налоговой ценой.
Будущие дистрибутивы вновь созданных IRA Рота такие же, как и любые другие ИРА Рота; те не облагаются налогом.
Инвесторы, которые в настоящее время находятся в нижней налоговой категории, часто решают инвестировать с использованием IRA Roth, потому что они ожидают, что после выхода на пенсию окажутся в более высокой налоговой категории. Это обычное дело для тех, кто недавно вышел на пенсию или перестал работать.
Уплата налогов на деньги в более низкой налоговой категории позволяет избежать переплаты налогов позже в более высокой группе.
Многие конвертируют традиционный IRA в IRA Рота, когда экономика находится в тяжелом состоянии, потому что их традиционный IRA имеет меньшую ценность, что приводит к более низкой налогооблагаемой сумме.
Вы должны соответствовать требованиям для преобразования традиционной IRA в IRA Рота:
Есть два способа перевести деньги из традиционной IRA в IRA Рота.
Большинство инвестиционных фирм с радостью инициируют и обработают преобразование или пролонгацию Roth за вас. Как правило, это самый простой и безопасный метод, так как вы избегаете возможных ошибок или штрафов.
Например, если вы обналичиваете свой IRA без перевода средств IRA в новый IRA в течение 60 дней, это рассматривается как снятие средств, а не конвертация. Кроме того, вы должны будете платить налоги с полной суммы плюс штрафы, если вы моложе 59 лет.
Независимо от того, решите ли вы пролонгировать или перевести средства, необходимо использовать всю традиционную сумму распределения IRA для финансирования Roth IRA, чтобы избежать штрафов и сборов за досрочное снятие средств. Вы не можете оставить деньги в качестве наличных или взять отпуск.
Перспектива получить не облагаемое налогом гнездышко на пенсии очень привлекательна, и вы не захотите отказываться от нее. Возможностей для получения необлагаемого налогом дохода не так много, особенно когда речь идет об инвестициях. Чем дольше вы доживаете до пенсионного возраста, тем больше времени у вас есть для сложных процентов, чтобы увеличить свое гнездовое яйцо. Если вы соответствуете критериям, рассмотрите возможность проведения IRA Рота и ежегодно увеличивайте до максимума свои взносы.
Действуйте! Если вы заинтересованы в открытии Roth IRA, ознакомьтесь с этим списком рекомендуемых мест.