Когда вам исполнится 59,5 лет, вы сможете снимать деньги со своего счета 401(k) без штрафных санкций. Если вы подключитесь к нему заранее, вы можете столкнуться с штрафом в размере 10% при снятии средств в дополнение к подоходному налогу, который вы должны были бы уплатить при любом типе снятия средств с традиционной формы 401 (k). Но в некоторых случаях ваш план может позволить вам досрочное снятие средств без штрафных санкций. Мы расскажем о правилах досрочного вывода средств 401(k) и альтернативах использованию ваших пенсионных сбережений. Мы также можем помочь вам найти финансового консультанта, который подскажет вам варианты с учетом ваших индивидуальных потребностей.

401(k) Правила досрочного вывода средств

Ваш работодатель может разрешить вам снять деньги с вашего плана 401(k) до того, как вам исполнится 59,5 лет, если вам необходимо избавиться от значительного финансового бремени. Тем не менее, спонсор вашего плана решает, разрешает ли он снятие средств в трудных условиях. Он также решает, что считать таковым.

Описание вашего плана или документ плана должны четко излагать эти моменты. Вы также можете уточнить в своем отделе льгот. Однако ни один закон не требует от компаний вообще разрешать досрочное снятие средств по статье 401(k). И если вы сделаете вывод без одобрения вашей компании, вы можете столкнуться с огромным налоговым штрафом в размере 10% при выводе средств.

Но независимо от вашего возраста любое снятие средств с традиционной формы 401(k) облагается подоходным налогом по вашей собственной ставке. Конгресс ввел штраф, чтобы помешать людям досрочно растрачивать свои пенсионные сбережения.

И хотя вы по-прежнему будете терпеть штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, некоторые планы могут разрешать снятие средств в трудных условиях, если вам необходимо покрыть следующие долги:

• Расходы на основное место жительства
• Расходы на квалифицированное высшее образование
• Платежи, необходимые для предотвращения выселения или обращения взыскания.
• Расходы на похороны
• Конкретные расходы, связанные с ремонтом основного жилья.

Тем не менее, некоторые планы 401(k) допускают снятие средств без штрафных санкций при следующих обстоятельствах:

• Вы несете невозмещаемые медицинские расходы, которые превышают 10 % вашего скорректированного валового дохода (AGI)
• Вы становитесь полностью и навсегда инвалидом
• Закон требует от вас выплаты разведенной супруге, ребенку или иждивенцу.
• Если владелец счета умирает, бенефициары, как правило, могут снимать деньги без штрафных санкций.

В любом случае, однако, использование вашего 401 (k) должно быть вашим последним средством. У вас есть другие варианты покрытия непредвиденных расходов. Эти могут быть более подходящими. Мы рассмотрим некоторые из них ниже.

Взять кредит 401(k)

Некоторые компании позволяют участникам брать кредиты под свои 401 (k). В этом случае вы, по сути, занимаете деньги у себя. Таким образом, вы должны вернуть кредит плюс проценты обратно в свой собственный план.

Максимум, что вы можете взять взаймы по вашей 401(k), — это меньшее из двух значений:50 000 долларов США или половина вашего остатка на счете. Процентные ставки обычно колеблются всего на несколько пунктов выше, чем основная ставка. И у вас обычно есть пять лет, чтобы вернуть его. В некоторых случаях срок может достигать 15 лет, если вы используете кредит 401(k) для покрытия первоначального взноса за основное место жительства.

Так как же заимствование денег из вашего собственного плана 401 (k) может быть более выгодным, чем досрочное снятие средств? Мы перечисляем несколько преимуществ ниже:

• Сумма кредита не облагается налогом
• Вы платите основную сумму плюс проценты обратно в свой план, а не в свою компанию.
• Для его получения не нужно проходить проверку кредитоспособности.
• Ссуда ​​не отображается в вашем кредитном отчете.

Тем не менее, вы можете столкнуться с некоторыми ловушками при получении кредита 401 (k). Во-первых, ограничения по срокам резко сокращаются, если вы уходите с работы по какой-либо причине. В большинстве случаев вы должны вернуть его в течение 60 или 90 дней, иначе вам грозят строгие штрафы IRS. Чтобы занять деньги по форме 401(k), вы все равно должны работать в компании, которая ее администрирует.

Вывод средств Roth из IRA

Если обращение к своим пенсионным сбережениям является вашим последним средством и у вас есть Roth IRA, это счет, который вы можете использовать в первую очередь. Взносы, которые вы делаете на эти счета, облагаются налогом до того, как они поступят на счет. Таким образом, IRS не может дважды облагать ваши взносы налогом.

Вы можете снять свои взносы с Roth IRA в любое время без штрафных санкций. Поэтому, если ваши взносы Roth IRA были достаточно большими, чтобы покрыть ваше финансовое бремя, возможно, имеет смысл снять их в первую очередь. Опять же, не лучшее финансовое решение. Но в крайнем случае вы хотя бы избежите налогов и штрафов.

Однако важно помнить, что здесь речь идет о вкладах.

Это деньги, которые вы кладете на эти счета с помощью автоматического удержания зарплаты или инициированного вами банковского перевода. Это не зависит от доходов, которые вы получаете от своих взносов из инвестиционных фондов, процентов, дивидендов или любых других источников.

IRS не разрешает вам выводить любые инвестиционные доходы от ваших взносов без уплаты налогов, если вы не отвечаете двум требованиям. Во-первых, вам должно быть не менее 59,5 лет. Во-вторых, ваша учетная запись должна быть открыта не менее пяти лет. Вы должны выполнить оба условия, прежде чем сможете осуществлять безналоговые выплаты с IRA Roth.

Тем не менее, вы можете претендовать на снятие средств без штрафных санкций, если вы используете его для покрытия определенных расходов или преодоления определенных ситуаций. Прибыль от этих распределений по-прежнему будет облагаться подоходным налогом по вашей ставке. Но вы избежите 10% штрафа за досрочное снятие средств. Мы опишем некоторые из них ниже:

Медицинские расходы :Вы можете получить досрочное снятие без штрафных санкций для покрытия невозмещенных медицинских расходов, которые превышают более 10% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Ставка составляет 7,5 %, если вы или ваш супруг (супруга) родились до 2 января 1952 года.

Образование :Вы можете бесплатно снять деньги со штрафа Roth IRA для оплаты квалифицированных расходов на высшее образование. Обычно это включает в себя обучение, а также книги и расходные материалы, необходимые для завершения регистрации. Студент, получающий выгоду от распределения, также должен быть зачислен по крайней мере на полставки в программу получения степени. Однако Налоговое управление США устанавливает лимиты расходов на образование для Публикации 970.

Покупка вашего первого дома :Если вы не владели домом в течение последних двух лет, IRS считает вас покупателем жилья впервые. Вы можете бесплатно снять до 10 000 долларов США со штрафа за заработок Roth IRA для покрытия первоначального взноса или закрытия расходов, связанных с покупкой дома. Однако вы должны оплатить их в течение 120 дней с момента получения дистрибутива.

Военные :Вы можете отказаться от участия в Roth IRA без штрафных санкций, если являетесь квалифицированным военным резервистом, призванным на действительную военную службу. Для получения полной информации обязательно обратитесь к финансовому консультанту или специалисту по налогам.

Инвалидность :Если вы стали инвалидом навсегда, вы можете без штрафных санкций отозвать Roth IRA. Однако вы должны доказать свою инвалидность.

Смерть :если владелец счета умирает, бенефициар, как правило, может без штрафных санкций снимать средства со своего унаследованного Roth IRA.

Также важно отметить, что, хотя вы можете снять свои собственные взносы с Roth IRA в любое время, это не относится к Roth 401(k).

Вывод средств из IRA

Компании, управляющие планами 401(k), подвергаются строгому государственному регулированию. Это одна из причин, по которой сотрудникам часто бывает трудно реализовать свои планы до достижения ими возраста 59,5 лет, независимо от обстоятельств.

Тем не менее, IRS обычно обеспечивает немного более легкий доступ к сбережениям в традиционной IRA или Roth IRA. Вы можете безнаказанно досрочно снимать средства со своего IRA в соответствии с теми же положениями, описанными выше, поскольку они относятся к IRA Roth.

Тем не менее, вы все равно столкнетесь с подоходным налогом при снятии средств с IRA. Но их, как правило, легче получить без штрафа, чем из 401 (k). Например, IRS позволяет вам снимать деньги с вашего IRA без штрафных санкций для покрытия расходов на высшее образование. Но если ваш план 401(k) позволяет вам досрочно вывести средства для покрытия тех же расходов, вы, скорее всего, будете оштрафованы на 10 %.

Вы также можете перевести свои средства 401(k) в новый IRA, если у вас нет последнего. Однако это может быть рискованным шагом. Вы должны соблюдать некоторые строгие правила при участии в этом процессе, чтобы избежать дополнительных штрафов. Поэтому, если вы решите пойти по этому пути, лучше обратиться за помощью к финансовому консультанту.

Серия существенно равных платежей (SEPP)

Специальный раздел в налоговом кодексе позволяет вам снимать деньги со счета 401(k) без штрафных санкций до того, как вам исполнится 59,5 лет. Правило 72(t) позволяет вам получать пять практически равных периодических платежей (SEPP). Сумма каждого из них будет основываться на ожидаемой продолжительности вашей жизни, установленной IRS, и рассчитываться одним из утвержденных организацией методов.

Вы должны принимать их в течение пяти лет или до достижения возраста 59,5 лет, в зависимости от того, что дольше. Имейте в виду, что вы не можете взять больше или меньше суммы, рассчитанной на основе одного из методов, одобренных IRS. И вы должны продолжать принимать их в соответствии с временными рамками, описанными выше. Ниже приводится краткое описание этих методов, одобренных IRS.

Амортизация :сумма вашего фиксированного ежегодного платежа основана на амортизации остатка на вашем счете в течение одной или нескольких продолжительностей жизни, как указано в таблицах IRS.

Минимальное распространение :Баланс вашего счета делится на коэффициент из одиночной или общей таблицы ожидаемой продолжительности жизни IRS. Таким образом, суммы меняются на протяжении всего потока платежей.

Вывод

Как только вы достигнете возраста 59,5 лет, вам не нужно беспокоиться о штрафах за снятие средств. Но из-за федеральных правил спонсоры плана обычно устанавливают строгие ограничения на снятие средств по 401 (k). Если ваш план допускает снятие средств в трудных условиях, вы, вероятно, должны будете уплатить 10% налогового штрафа. Но в некоторых случаях ваш план может не налагать штраф. Поэтому важно напрямую связаться с вашим отделом пособий. У вас также могут быть другие варианты, которые окажутся более выгодными. К ним относятся ссуды 401 (k) или снятие средств с IRA и IRA Roth. IRS предлагает немного больше возможностей для маневра, когда речь идет о снятии средств с этих счетов без штрафных санкций. Финансовый консультант также может помочь вам выбрать варианты, соответствующие вашим конкретным потребностям и финансовому положению.

Советы по погашению долга

• Возможно, вы сможете получить личный кредит для покрытия неожиданного платежа вместо того, чтобы использовать форму 401(k). Мы разработали кредитный калькулятор, который поможет вам определить способы оплаты.
• Как видите, вы можете столкнуться с серьезными налоговыми потерями, даже если вам удастся вывести средства из своей пенсионной программы 401(k) или любой другой пенсионной программы. Финансовый консультант может помочь вам найти альтернативы, которые лучше всего подходят для вашей личной ситуации. Мы можем помочь вам найти его с помощью нашего инструмента сопоставления финансовых консультантов SmartAsset. Вы отвечаете на несколько простых вопросов о своих потребностях, и это связывает вас с тремя консультантами в вашем регионе. Вы даже можете просмотреть их профили, прежде чем работать с одним из них.

Фото предоставлено:©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/Jygallery, ©iStock.com/CreativaImages