Основное преимущество планов 401 (k) заключается в том, что они позволяют пенсионным сбережениям увеличивать отложенный налог. Но преимуществ больше, особенно по сравнению с индивидуальными пенсионными счетами (IRA). Читайте об этих менее известных преимуществах 401(k), а также о новом Roth 401(k). Хотели бы вы быть более готовыми к выходу на пенсию? Финансовый консультант может помочь.
Доступ к планам 401(k) вскоре может получить больше людей, включая тех, кто работает неполный рабочий день, и тех, кто работает в малом бизнесе. То есть, если закон, принятый почти единогласно в Палате представителей, Закон о создании каждого сообщества для повышения пенсионного возраста (SECURE) от 2019 года, также будет принят в Сенате. Вот что вам нужно знать о популярном сберегательном инструменте.
Планы 401(k), названные в честь раздела федерального налогового кодекса, который их создал, являются добровольными сберегательными программами. Работодатели предоставляют их, а работники принимают в них участие. Когда сотрудники это делают, определенная сумма вычитается из их зарплаты и отправляется непосредственно на их инвестиционные счета 401 (k). (Варианты инвестирования часто включают взаимные фонды, биржевые фонды и фонды с установленной датой.)
Эти взносы являются доналоговыми, что означает, что они вычитаются из вашего дохода до расчета вашего подоходного налога. Участие в 401(k)s возросло, так как пенсии стали менее распространенными.
Налоговые льготы 401 (k) s являются тройными. Во-первых, как только что было объяснено, взносы составляются до вычета налогов. Вы не платите налоги с денег, пока не снимете их, когда выйдете на пенсию. (Самый ранний возраст – 59,5 лет.)
Во-вторых, поскольку ваши взносы не считаются доходом, вы можете попасть в более низкую налоговую категорию. Результат:ваш налоговый счет будет меньше, потому что вы отложили деньги на пенсию.
В-третьих, ваши сбережения растут за счет отложенного налога. На обычном инвестиционном счете ваша чистая прибыль и дивиденды будут облагаться налогом. Но в плане 401(k) ваши деньги не облагаются налогом, пока они остаются в плане. Это позволяет вашим доходам зарабатывать – или, как сказал бы финансовый консультант, накапливаться. Разумеется, вы должны будете заплатить налоги, как только снимете деньги.
Многие работодатели предлагают уравнять взносы сотрудников, либо доллар за доллар, либо 50 центов за доллар, до установленного лимита. Они делают это, чтобы побудить людей подписаться на план, который, как отмечалось ранее, является добровольным. Корпоративные матчи также являются хорошим бонусом для привлечения и удержания талантов. (Налоговое управление США позволяет компаниям устанавливать периоды времени до пяти лет, прежде чем права на участие будут полностью переданы.) Какова бы ни была причина, по которой компания предлагает матч, это бесплатные деньги, которые в противном случае вы бы не получили. И, как и взносы сотрудников, они подлежат отсрочке налогообложения, а доходы и доходы от уплаты налогов.
Если вы не начали откладывать на пенсию в ту минуту, когда начали работать полный рабочий день, вы вряд ли одиноки. Даже если вы дождались середины карьеры, у вас полно компании. Фактически, чтобы помочь всем поздним вкладчикам (или отказавшимся от выхода на пенсию?), правительство разрешает ежегодные догоняющие взносы в планы 2020 401 (k) в размере 6500 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Это в дополнение к обычному разрешенному взносу сотрудников в размере до 19 500 долларов США. Это значительно больше, чем ежегодный взнос в размере 6000 долларов США и 1000 долларов США, которые вы можете внести в счет IRA.
Кроме того, если вы очень поздний вкладчик и хотите продолжать работать и вносить свой вклад в свои сбережения, когда вам за 70, вы можете с 401 (k). Однако это не относится к традиционной IRA. По закону вы должны прекратить вносить взносы и начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) в возрасте 70,5 лет.
Поскольку планы 401(k) подпадают под действие Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), работодатели обязаны следить за тем, чтобы наилучшие интересы участников ставились на первое место. Другими словами, администраторы планов соблюдают фидуциарные стандарты. Это означает, что, хотя затраты не должны быть самыми низкими из возможных, они должны быть разумными. Точно так же варианты инвестиций должны быть стабильными. Кроме того, необходимо четко раскрывать ключевую информацию, такую как сборы.
При нормальных обстоятельствах вы должны заплатить штраф в размере 10% 401 (k) за досрочное снятие средств сверх подоходного налога, если вы снимаете деньги до достижения возраста 59,5 лет. Но некоторые работодатели разрешают участникам занимать деньги со своего счета 401(k), которые они должны будут вернуть, плюс проценты.
Спонсоры должны планировать, будут ли они разрешать кредиты и какова процедура подачи заявки и условия погашения. Правительство ограничивает только максимальную сумму кредита (половина суммы, закрепленной на счете, до 50 000 долларов США). Кроме того, срок погашения ограничен пятью годами.
IRA, с другой стороны, не позволяет кредиты. У них действительно есть снятие средств без штрафных санкций за такие вещи:медицинское страхование после потери работы, медицинские расходы и первая покупка дома. Спонсоры плана 401(k) также могут разрешать снятие средств в трудных условиях, но для того, чтобы они были бесплатными, вы, как правило, должны соответствовать строгим требованиям, таким как инвалидность или медицинские расходы, превышающие 7,5% вашего скорректированного валового дохода.
Некоторые компании также предлагают планы Roth 401(k). Они финансируются после вычета налогов, поэтому участие в них не уменьшит ваш налогооблагаемый доход. Но рост не облагается налогом — в отличие от отложенного налога — так что, когда вы снимаете средства после достижения возраста 59,5 лет, вы не должны платить налоги со своих взносов или доходов. (Однако вы должны будете заплатить налоги с совпадения вашей компании.) Кроме того, вы можете снимать деньги без штрафов, если у вас есть учетная запись не менее пяти лет.
Вложение сбережений в план 401(k) — отличный способ подготовиться к золотым годам жизни. Во-первых, поскольку налоги откладываются до выхода на пенсию, ваши доходы будут складываться и расти быстрее, чем если бы вам приходилось вычитать налоги из доходов. Во-вторых, компании часто предлагают спички, которые еще больше увеличивают ваши сбережения. Кроме того, планы 401(k) имеют преимущества для поздних вкладчиков, лиц, испытывающих финансовые трудности, и людей, которые не являются опытными инвесторами и могут воспользоваться проверкой и помощью администраторов плана 401(k).
Фото:©iStock.com/R.M. Нуньес, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/swissmediavision