План 457(b) — это спонсируемый работодателем пенсионный сберегательный инструмент с отсрочкой уплаты налогов, доступный для некоторых государственных и местных государственных служащих. Он работает как 401(k) в том смысле, что сотрудники могут переводить часть своей зарплаты на свой пенсионный счет. Это обеспечивает немедленную налоговую льготу за счет уменьшения налогооблагаемого дохода участников. Однако существует ряд правил, связанных с планами 457(b). К ним относятся лимиты взносов, правила пролонгации, правила вывода средств и многое другое.
Финансовый консультант может помочь вам разработать пенсионный план и управлять им. Поговорите сегодня с местным финансовым консультантом.
У многих государственных служащих есть возможность откладывать на пенсию по плану 457(b). 457 (b) чаще всего предоставляется государственным и местным государственным служащим. Вот несколько конкретных примеров:
Эти сотрудники могут выбрать, чтобы деньги вычитались из каждой зарплаты и помещались на пенсионный счет 457 (b). Их заработная плата уменьшится на сумму, которую они вносят в 457(b), а это означает, что их налоговое бремя также будет меньше.
Деньги в 457(b) растут, с отсрочкой уплаты налогов с течением времени. Когда участник выходит на пенсию и начинает получать выплаты со своего счета, эти выплаты облагаются налогом как обычный доход. 457(b) является примером плана с установленными взносами. Если у вас есть доступ к одному из них, вы также можете иметь доступ к пенсионному плану с установленными выплатами.
Подобно тому, как IRA и 401 (k) входят в вариант Roth, вы можете получить Roth 457 (b). Это позволяет вам экономить в долларах после уплаты налогов. Чтобы было ясно, это означает, что вы не получите снижение вашего налогооблагаемого дохода сейчас, но вы получите преимущество в виде необлагаемых налогом выплат, когда выйдете на пенсию. В отличие от Roth IRA, которое может быть создано любым лицом без согласия или участия работодателя, Roth 457(b) требует спонсорства работодателя.
Не каждый, у кого есть доступ к 457(b), имеет доступ к версии Roth. Если вы не можете использовать счет Roth, но хотите диверсифицировать свои налоговые риски при выходе на пенсию, вы можете рассмотреть возможность открытия Roth IRA через брокерскую компанию.
На 2020 год лимит взносов по статье 457(b) составляет 19 500 долларов США для лиц моложе 50 лет с дополнительным лимитом догоняющих взносов в размере 6 500 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше. Кроме того, сотрудники, которым не исполнилось трех лет до пенсионного возраста, как указано в плане, могут делать специальные догоняющие взносы по статье 457(b). Если вы имеете на это право в 2020 году, вы можете пожертвовать в два раза больше годового лимита, который составляет 39 000 долларов США.
Но что, если ваш работодатель предлагает 457(b) и другой пенсионный план? В этом случае вы можете делать взносы одновременно в два плана, удваивая при этом свои пенсионные отчисления.
Еще одно правило IRS:если вы откладывали по 401(k), скажем, в частную компанию, а затем стали учителем государственной школы с 457(b) в том же году, ваши общие взносы по обоим планам не могут до 19 500 долларов США в 2020 году.
Когда дело доходит до вывода средств, планы 457 (b) имеют большое преимущество перед планами 403 (b) и 401 (k). Они не предусматривают штрафов за досрочное снятие, если вы уходите с работы. Так что, если вам нужно задействовать свои взносы по 457(b) до того, как вам исполнится 59,5 лет, и вы ушли с работы, которая дала вам 457(b), не волнуйтесь.
Напротив, снятие средств со счетов 401(k) и 403(b) облагается налогом как обычный доход. Кроме того, за эти распределения взимается штраф IRS в размере 10 % за досрочное снятие средств. Эта смертельная комбинация лишит вас значительной части выигрыша. В идеале вы должны позволить своим пенсионным сбережениям расти и накапливаться, ожидая, пока вы не достигнете пенсионного возраста.
Одним из наиболее важных преимуществ 457(b) по сравнению с 401(k) и 403(b) является полное отсутствие штрафов за досрочное снятие средств. Так будет до тех пор, пока вы не оставите работу, на которой у вас была учетная запись.
401(k)s и 457(b)s также являются планами с установленными взносами. Планы 401(k) доступны для сотрудников частного сектора. Если вы в настоящее время являетесь сотрудником государственного или местного органа власти, вы не сможете перейти с 457(b) на 401(k) без смены места работы.
План 403(b) очень похож на план 457(b). На самом деле, государственные служащие могут иметь возможность выбора одного или другого, а иногда даже обоих. Так как же выбрать один из двух планов?
Допустим, вы решили уйти с работы. Это называется «отлучение от службы». Во время развода вы можете остаться без дохода, пока будете искать другую работу. Если у вас есть 457 (b), вы можете снимать средства со счета без штрафа за досрочное снятие средств. Но если вы откладывали по статье 403(b), вы будете платить подоходный налог в размере 10 % от любых выплат, которые вы получаете до достижения возраста 59,5 лет.
Хотя лимиты выборочной отсрочки одинаковы как для 457(b), так и для 403(b), 403(b) имеют более высокие лимиты на общую сумму вклада. В этом контексте ваш «вклад» относится к общей сумме ваших выборочных отсрочек, взносов работодателя и дискреционных взносов работодателя. В соответствии с 457(b) любые взносы, которые ваш работодатель делает от вашего имени, учитываются в вашем общем лимите взносов за год.
Форма 457(b) может быть перенесена на любой другой пенсионный счет. Вот диаграмма IRS, в которой показано, какие типы аккаунтов можно объединять.
Если вы хотите выполнить перенос, выберите новый план и попросите нового поставщика дать вам советы о том, как инициировать перенос. Ваш новый провайдер сможет помочь вам справиться с бюрократическими процедурами, связанными с получением и пролонгацией ваших денег. Что еще более важно, сделав это, вы сможете избежать всех налоговых штрафов.
Если вы государственный служащий и у вас есть доступ к пенсионному плану, вы должны делать взносы, чтобы откладывать на будущее. Если вы выбираете между 457(b) и 403(b), рассмотрите плюсы и минусы каждого, прежде чем принимать решение, или решите внести свой вклад в оба варианта. И не забывайте, что вы все еще можете открыть Roth IRA в свободное время.
Фото предоставлено:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/oneinchpunch