Подавляющее большинство американских рабочих платят в систему социального обеспечения страны за счет налогов на заработную плату. Эти налоги обеспечивают пенсионный доход и доход по инвалидности, а также пособия в связи со смертью и потерей кормильца. Тем не менее, не каждый работник обязан их платить. Давайте разберемся, кто освобождается от налогов на социальное обеспечение, и что их неуплата может означать для вашей будущей пенсии. Если вам нужна помощь в планировании пенсионных сбережений, финансовый консультант может помочь вам составить финансовый план с учетом ваших потребностей и целей.

Сколько стоят налоги на социальное обеспечение?

Вместе программы социального обеспечения и медицинского обслуживания составляют налоговую ставку Федерального закона о страховых взносах (FICA) в размере 7,65 % — доля налога для работодателя и работника в сумме составляет 15,3 % в 2021 году. В настоящее время налог на социальное обеспечение составляет 6,2 % для сотрудников. , которая выплачивается за счет удержания из заработной платы. Для Medicare часть налога для сотрудников составляет в совокупности 1,45%. Обратите внимание, что с января 2013 года лица, зарабатывающие более 200 000 долларов США (и супружеские пары, подающие декларацию с общим доходом более 250 000 долларов США), платят дополнительные 0,9 % налогов Medicare. В то время как самозанятые работники должны сами покрывать весь налог FICA в размере 15,3 %.

Пять групп, освобожденных от налогов на социальное обеспечение

Почти каждый американский работник, а также их работодатель, включая самозанятых, обязан платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Если вы не платите в систему, когда работаете, вы не сможете получать пособия в дальнейшей жизни. А для многих пожилых американцев, которые не накопили достаточно денег для выхода на пенсию, социальное обеспечение может быть единственными деньгами, на которые они могут рассчитывать.

Однако существуют определенные группы налогоплательщиков, к которым не применяются налоги социального обеспечения, в том числе:

<б>1. Религиозные организации

Члены некоторых религиозных групп могут быть освобождены от уплаты взносов в систему социального обеспечения при определенных обстоятельствах. Во-первых, они должны принадлежать к признанной религиозной секте, которая сознательно против получения медицинских или пенсионных пособий по частному плану. Кроме того, эти организации должны иметь установленную репутацию, начиная с 1950 года, по предоставлению своим членам разумных условий питания, жилья и медицинского обслуживания. К соответствующим религиозным сектам относятся меннониты и амиши.

<б>2. Студенты и молодые рабочие

В настоящее время зачисленные студенты, которые работают в своем университете, могут быть освобождены от налогов на социальное обеспечение. Однако освобождение распространяется только на доход, полученный от этой работы; любой доход от второй работы за пределами кампуса будет облагаться всеми налогами. Освобождение для студентов также распространяется на медицинских резидентов. Исключение из исключения? Сотрудники университета, даже те, кто позже поступает в колледж, где они работают.

Дети до 18 лет, которые работают на своих родителей в семейном бизнесе, также не должны платить налоги на социальное обеспечение. Аналогичным образом от этого налога освобождаются лица моложе 21 года, работающие домработницами, нянями, садовниками или выполняющие аналогичную домашнюю работу.

<б>3. Сотрудники иностранных правительств и иностранцы-нерезиденты

Люди, живущие в США, которые не являются гражданами или законными резидентами, классифицируются как иностранцы-нерезиденты. Большая часть этой группы обязана платить в фонд социального обеспечения, даже если они работают в США на иностранную компанию.

Исключение составляют иностранцы с временными визами, такие как профессиональные педагоги и ученые, а также некоторые классы иностранных студентов, которые решили работать, находясь в США.

Те, кто работает в иностранных правительствах, также освобождаются от налогов на социальное обеспечение, если их роль включает ведение официальных дел от имени этого правительства. Тем не менее, семья этого человека и помощники по дому, такие как няни, будут привлечены к ответственности за высокие налоги на социальное обеспечение (если только они не работают на то же иностранное правительство).

<б>4. Работники государственного сектора

Когда программа социального обеспечения начиналась, местные и государственные служащие обычно уже вносили взносы в государственные пенсионные планы, поэтому с них больше не взимались налоги на социальное обеспечение.

В наши дни большинство государственных служащих имеют страховку социального обеспечения — и, таким образом, платят в систему из своей зарплаты, — но все же есть несколько исключений. К ним относятся государственные служащие, которые участвуют в государственном пенсионном плане, сопоставимом с системой социального обеспечения. Кроме того, на федеральных служащих, в том числе на членов Конгресса, постоянно работающих с 1984 года, распространяется другой пенсионный план, поэтому они также освобождаются от налогов на социальное обеспечение.

<б>5. Люди с высоким доходом

Работники с высоким доходом технически не освобождены от налогов на социальное обеспечение, но часть их дохода освобождена. В 2021 году каждый доллар налогооблагаемого дохода, превышающий 142 800 долларов США (137 700 долларов США в 2020 году), будет фактически освобожден от налогов на социальное обеспечение.

Например, кто-то, получающий налогооблагаемый доход в размере 300 000 долларов США в 2020 году, будет платить налоги на социальное обеспечение в размере 6,2% всего от 142 800 долларов США, что составляет 8 853,60 долларов США. Затем их работодатель платит ту же сумму в виде соответствующих налогов на социальное обеспечение. С другой стороны, человек, который зарабатывает ровно 142 800 долларов США, в конечном итоге платит ту же сумму налогов на социальное обеспечение.

Итог

Хотя неуплата по программе социального обеспечения может увеличить вашу заработную плату, это также может привести к уменьшению дополнительного дохода после выхода на пенсию. Если у вас есть возможность получить освобождение от социального обеспечения, убедитесь, что вы учитываете краткосрочные и долгосрочные последствия отказа от этого, особенно когда речь идет о вашей жизни после выхода на работу.

Советы по подготовке к пенсии

• Общая сумма пособий по социальному обеспечению напрямую зависит от возраста, в котором вы начинаете снимать деньги. Начните слишком рано, и вы можете в конечном итоге уменьшить свои выплаты на десятки тысяч долларов. Чтобы помочь вам подготовиться, воспользуйтесь калькулятором социального обеспечения SmartAsset, который показывает, как связаны возраст и выплаты.
• Подумайте о том, чтобы обратиться к профессионалу, чтобы убедиться, что вы готовы выйти на пенсию, когда захотите. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем регионе за 5 минут. Если вы готовы найти местных консультантов, которые помогут вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.

Фото предоставлено:©iStock.com/mphillips007, ©iStock.com/BartekSzewczyk, ©iStock.com/Kameleon007