Пролонгация 401(k) — это процесс, посредством которого вы переводите средства со своего 401(k) на другой пенсионный счет — обычно либо IRA, либо другой 401(k). Перенос 401 (k) обычно происходит, когда вы уходите от своего работодателя, чтобы выйти на пенсию или начать новую работу. Существуют определенные правила, которым необходимо следовать при переносе активов, в первую очередь правило 60 дней. И вам также нужно будет выбрать новое финансовое учреждение для размещения вашего счета, когда вы переводите свои деньги в IRA. Если вы рассматриваете возможность получения 401(k), финансовый консультант может помочь вам составить пенсионный план для ваших сбережений. Давайте разберем все, что вам нужно знать о пролонгации 401 (k).
Есть много способов накопить на пенсию, и план, спонсируемый работодателем, такой как 401 (k), является одним из наиболее распространенных. Но когда вы уходите от работодателя, который спонсировал 401 (k), вы, скорее всего, решите пролонгировать средства с этого счета. Вы можете включить его в план 401(k) вашего нового работодателя, если таковой существует. Вы также можете поместить его на индивидуальный пенсионный счет (IRA), что обеспечит больший контроль и гибкость.
Как и IRA, планы 401(k) бывают двух видов:традиционные и Roth. В большинстве случаев кто-то, направляющий пролонгацию 401 (k), переведет свои средства на новый счет, который имеет те же налоговые льготы. Поэтому, если у вас есть традиционная 401(k), вы, скорее всего, перенесете ее активы на традиционную IRA или 401(k). То же самое относится и к учетным записям Roth.
Но ничто в правилах IRS не говорит, что вы должны использовать учетную запись того же типа. Вместо этого вы можете перевести деньги с традиционной 401 (k) на IRA Roth. Однако в этом случае вы должны будете заплатить налоги с этих денег за текущий налоговый год, поскольку счета Roth финансируются за счет долларов после вычета налогов. Из-за этого вы не можете сделать обратное и перевести деньги с Roth 401(k) на традиционную IRA.
Согласно IRS, пролонгация 401 (k) может быть выполнена одним из двух способов:прямым пролонгацией или пролонгацией через 60 дней. Первый маршрут предполагает перевод средств напрямую от одного хранителя к другому; для этого ваш хранитель может напрямую перевести средства или выписать чек, который вы отнесете новому хранителю. Налоговая служба США не будет взимать с вас налоги с этого типа пролонгации.
Вы также можете выполнить 60-дневный ролловер. Это предполагает, что хранитель вашего 401 (k) выписывает вам чек на сумму остатка на вашем счете; Но поскольку технически деньги будут проходить через ваши руки, возможны некоторые неблагоприятные налоговые последствия, в том числе 20 % удержания налога вашим работодателем.
IRS не устанавливает никаких ограничений на сумму денег, которая может быть переведена посредством пролонгации 401 (k). Однако у некоторых провайдеров IRA могут быть минимальные требования для открытия новой учетной записи.
Существует многоэтапный процесс инициирования и завершения переноса 401(k) на вашу новую традиционную IRA или Roth IRA. В частности, вам нужно будет выбрать, какой счет вы хотите, где его открыть, как вы будете переводить средства и какие инвестиции вы сделаете, когда активы будут доступны. Обязательно выполняйте каждый шаг по порядку, чтобы не столкнуться с налоговыми проблемами с IRS.
Ниже приведено пошаговое описание того, как обработать пролонгацию формы 401(k).
Существует два основных типа IRA, на которые вы можете перевести средства 401 (k):традиционная IRA или Roth IRA. Как мы упоминали выше, большинство людей переводят свои деньги на счет, который имеет те же налоговые льготы, что и тот, с которого они переводят.
Например, предположим, что у вас есть традиционный счет 401 (k), который позволяет вам вносить деньги и вычитать их из вашего налогооблагаемого дохода, и при этом откладывать подоходный налог до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию. Чтобы сохранить этот статус с отложенным налогом, вам необходимо преобразовать свой актив 401 (k) в традиционную IRA. У вас по-прежнему есть возможность перейти на Roth IRA, хотя это будет означать, что вы будете платить налоги с этих денег за текущий год.
С другой стороны, те, у кого есть Roth 401(k), получают привилегию безналогового роста, поскольку с денег, которые они вносят, уже уплачены налоги. Из-за этого IRS не разрешает владельцам счетов Roth 401(k) переводить средства на что-либо, кроме Roth IRA или другого Roth 401(k).
Только вы можете выбрать, какой тип IRA лучше всего подходит для вашей ситуации. Если вы можете выяснить, выше ли ваша налоговая ставка сейчас, чем она будет после выхода на пенсию, то это должно привести вас в правильном направлении. Вы также можете поговорить с финансовым консультантом, если у вас есть дополнительные вопросы.
При открытии IRA большинство людей будут обращать внимание на брокерскую компанию по понятным причинам. Счета 401(k) печально известны своим относительно ограниченным выбором инвестиций. Но, переведя свои средства в IRA у брокера, вы сможете выбирать из значительно большего пула потенциальных инвестиций. На самом деле, многие из них предлагают акции, облигации, биржевые фонды (ETF), взаимные фонды, опционы и многое другое.
Управление собственными пенсионными фондами требует много времени и энергии, но финансовый консультант может сделать это за вас. Многие финансовые консультанты специализируются на пенсионном планировании и инвестировании, и это именно то сочетание, которое вам нужно. Если вы пойдете по этому пути, ваш консультант будет управлять вашими инвестициями в IRA в соответствии с вашими потребностями и текущей ситуацией со сбережениями.
Если вы предпочитаете еще более невмешательный подход к инвестированию, хорошим вариантом может стать робот-консультант. Когда вы открываете IRA с роботом-консультантом, для вас будет создан профиль распределения активов на основе вашего возраста, терпимости к риску и близости к пенсионному возрасту. Затем робот-консультант будет инвестировать и управлять вашими активами в соответствии с этим планом.
Независимо от того, каким путем вы пойдете, убедитесь, что вы понимаете, какие счета, инвестиции или консультационные сборы вы можете понести. Властная структура комиссий может оказать крайне негативное влияние на ваш портфель, поэтому следите за этим.
Как только вы откроете новую учетную запись IRA, пришло время начать процесс переноса. Самый простой способ сделать это — попросить вашего провайдера 401 (k) выполнить прямой переход с вашей учетной записи 401 (k) прямо на ваш IRA. У каждого поставщика будет свой собственный набор требований для этого процесса, поэтому обратитесь к администратору вашего плана. В этом случае IRS не будет взимать с вас никаких налогов.
Второй и менее предпочтительный вариант — 60-дневный ролловер. В этом случае ваш провайдер 401(k) снимет ваш баланс 401(k) и выдаст его вам в виде чека. Затем, как и следовало ожидать, у вас будет 60 дней, чтобы перевести эти деньги на новый счет с отложенным налогом.
Однако, поскольку в этой ситуации деньги проходят через ваши руки, IRS требует, чтобы работодатель удержал 20%. Это означает, что для того, чтобы получить на свой новый счет ту же сумму денег, что и в вашем 401(k), вам придется использовать отдельные деньги, чтобы компенсировать разницу.
Например, предположим, что вы переводите более 50 000 долларов США с 401 (k) на IRA через 60-дневный перенос. Поскольку чек выписан на ваше имя, ваш работодатель удерживает 10 000 долларов, или 20%, в соответствии с правилами IRS. Если в течение 60 дней вы сможете найти достаточно наличных, чтобы заменить эти 10 000 долларов и внести полные 50 000 долларов в свой новый IRA с отсрочкой уплаты налогов, вы сообщите об этих 50 000 долларов как об необлагаемом налогом переносе, а 10 000 долларов — как оплаченных налогах. Затем, когда придет время уплаты налогов, IRS сочтет эти 10 000 долл. США частью удержанных вами федеральных налогов, что означает, что вы получите их обратно.
Теперь предположим, что вы не можете компенсировать те 10 000 долларов, которые удерживает ваш работодатель. В этом случае вы вносите всего 40 000 долларов в свой новый IRA с отсрочкой уплаты налогов. В свою очередь, вы укажете в своей налоговой декларации 40 000 долларов США в качестве необлагаемого пролонгации, 10 000 долларов США в качестве налогооблагаемого дохода и 10 000 долларов США в качестве уплаченных налогов. Из-за этого вы потеряете статус отложенного налога на эти деньги.
Как видите, было бы идеально, если бы вы могли избежать 60-дневного ролловера и вместо этого использовать прямой ролловер. Но если по какой-либо причине прямой перевод невозможен, попросите поставщика услуг отправить вам чек, выписанный хранителю вашей новой учетной записи, а не вам. Это, скорее всего, позволит вам обойти эту проблемную ситуацию.
Каждый провайдер IRA будет иметь свой собственный набор инвестиций, который он сделает доступным для вас. Надеюсь, в процессе выбора счета вы выбрали брокерскую компанию, которая предлагает то, что вам нужно. Как только ваш счет будет открыт и полностью профинансирован, вы можете начать делать инвестиции по своему усмотрению. Конечно, если вы пойдете с роботом-советником, эта работа будет сделана за вас.
В целом, те, кто приближается к пенсионному возрасту, сохраняют свои инвестиции в более безопасном месте. Это может включать в себя инвестиции в облигации или ETF, которые обычно надежны. С другой стороны, тот, кто находится далеко от пенсии, может позволить себе быть более рискованным и спекулятивным. В результате молодые инвесторы часто включают в свой портфель больше акций, стремясь получить более высокую прибыль.
Многие компании предлагают планы 401 (k), поэтому люди часто получают несколько 401 (k) за годы работы. Если вы предпочитаете хранить свои средства в одном 401(k) или не хотите открывать IRA, у вас может быть возможность перевести активы из вашего старого 401(k) в новый на вашей текущей работе. Если нет, вам нужно следить за тем, как работает каждый из них по отдельности.
Процесс для этого так же прост, как и разговор с вашими текущими и предыдущими поставщиками плана, чтобы убедиться, что они оба примут передачу активов. Хотя поставщики могут предложить более конкретные инструкции, вы, скорее всего, воспользуетесь одним из описанных выше способов для завершения переноса.
Обратите внимание, что не все поставщики планов принимают средства сотрудников за прошлые периоды 401(k) в качестве пролонгации. Это связано с тем, что они могут не захотеть добавлять в план дополнительные ресурсы, которые могут его перегрузить.
Если вы справитесь с этим правильно, в основном не будет налоговых последствий, связанных с пролонгацией 401 (k). В частности, если вы выполняете прямой перенос, ваши активы плавно перемещаются с одной учетной записи на другую без какого-либо вмешательства со стороны IRS. Пролонгация не отображается в вашей налоговой декларации, и IRS не взимает никаких налогов.
И наоборот, 60-дневный перенос влечет за собой несколько налоговых последствий. Причина этого в том, что, несмотря на то, что деньги будут проходить через ваш контроль только на мгновение, IRS рассматривает их как потенциальное распределение. А поскольку IRS предлагает большие налоговые льготы с пенсионными счетами, она очень настороженно относится к тому, когда кто-то снимает средства, особенно крупные.
Чтобы покрыть себя, IRS приказывает работодателям, от которых вы получаете распределение, удерживать 20%. Это может быть огромной суммой, особенно если у вас большой баланс 401(k). К сожалению, вы, как владелец счета, должны компенсировать эту разницу до окончания 60-дневного периода, иначе вы потеряете статус отложенного налога на эти деньги. Кроме того, если вы осуществляете распространение до достижения возраста 59,5 лет, IRS наложит на вас штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств.
В наши дни практически нет причин, по которым у поставщика плана 401 (k) не было бы технических возможностей для перевода ваших пролонгированных средств для вас. Но если 60-дневный перенос неизбежен, просто попросите, чтобы чек был отправлен вам на имя хранителя вашей новой учетной записи.
Обратите внимание, что пролонгация формы Roth 401(k) имеет дополнительные налоговые последствия, если вы получаете соответствующие взносы от своего работодателя. Отчисления от работодателя вносятся до вычета налогов, что означает, что они относятся к традиционной 401(k). В то же время ваши взносы существуют на той же учетной записи Roth 401 (k). Поэтому, когда вы инициируете пролонгацию, эти средства облагаются налогом по-разному.
В этой ситуации у вас есть два варианта:либо вы можете пролонгировать средства и поместить их в отдельные традиционные IRA и IRA Roth, либо вы можете включить взносы работодателя в новую IRA Roth. Если вы выберете первое, у вас будет две отдельные учетные записи для управления. Но если вы выберете последний вариант, вам придется платить подоходный налог с суммы взносов вашего работодателя за текущий налоговый год.
Сбережения на пенсию не обязательно должны включать перенос 401 (k) на IRA. Во многих случаях вы можете сохранить свою учетную запись 401 (k), даже если вы больше не работаете на работодателя. Однако, как и во всех финансовых решениях, у обеих сторон есть свои плюсы и минусы.
Одна из основных причин, по которой пролонгация формы 401(k) может быть полезной, заключается в том, что провайдеры IRA могут похвастаться лучшим выбором инвестиций. 401 (k) часто имеют минимальный выбор, при этом средства с установленной датой являются одними из наиболее распространенных. Но если вы хотите диверсифицировать свои активы, используя акции, ETF, облигации, опционы и многое другое, вам подойдет брокерская компания. То же самое касается роботов-консультантов, хотя эти решения принимаются автоматически.
Брокерские конторы, предлагающие IRA, также могут выдавать бонусы потенциальным клиентам, открывшим счет. Они могут быть в виде денежных бонусов или даже дополнительных функций и уровней членства. Воспользовавшись такими предложениями, вы можете немного увеличить свои пенсионные сбережения.
Но, возможно, самая важная причина для переноса ваших средств 401 (k) в единую IRA — это консолидация. В конце концов, чем меньшим количеством учетных записей вам придется управлять, тем больше вероятность того, что вы сделаете это успешно. Кроме того, может быть сложно контролировать несколько форм 401(k) у нескольких работодателей одновременно.
Наоборот, вы можете быть полностью довольны своим 401(k). Проще говоря, если вас устраивает поставщик услуг 401(k), сборы и инвестиции, у вас может не быть мотивации вносить изменения.
401 (k) также предоставляет преимущество досрочного снятия средств, с которым IRA не может сравниться. В то время как большинство распределений IRA, сделанных до 59,5 лет, влекут за собой штраф в размере 10%, владельцы учетных записей 401 (k) могут снимать деньги без штрафов после 55 лет при определенных обстоятельствах. Если выплаты производятся вам после того, как вы ушли от работодателя, и вы уволились в течение или после года, когда вам исполнилось 55 лет, вы можете полностью избежать штрафа в размере 10 %.
Сборы — это одна из областей, которая полностью зависит от вашей личной ситуации. Чтобы определить, что дешевле:401(k) или IRA, вам придется лично сравнить сборы. Обратите внимание не только на комиссию по счету, но и на инвестиционные сборы и коэффициенты расходов.
Процесс переноса 401 (k) довольно прост, особенно если вы настроили автоматический перенос из своего текущего плана. Хотя вам нужно выбрать, на какой тип IRA вложить свои деньги, выбор обычно довольно очевиден в зависимости от ваших потребностей и текущего соглашения 401 (k). Если вам случится получить прямой чек за пролонгацию, обязательно следуйте правилам IRS, чтобы избежать ненужных штрафов.
Фото предоставлено:©iStock.com/Paperkites, ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/blackCAT