IRA, или индивидуальный пенсионный счет, может уже играть важную роль в вашем общем пенсионном плане. Однако вы можете не знать об этом плане с налоговыми льготами, так это о том, что вы можете использовать его для покупки недвижимости и дальнейшего увеличения своих сбережений. Давайте поговорим о том, что влечет за собой этот процесс, почему стоит задуматься об IRA в сфере недвижимости и о некоторых важных подводных камнях, о которых следует помнить. Подумайте о сотрудничестве с финансовым консультантом, если вы хотите изучить возможность инвестирования в недвижимость.
IRA — это финансовый счет, предназначенный для того, чтобы помочь вам накопить на пенсию с налоговыми льготами. Вы можете найти эти счета, предлагаемые многими различными финансовыми учреждениями и брокерскими конторами, предлагающими широкий спектр инвестиционных возможностей. В отличие от плана 401(k), IRA не нужно привязывать к работодателю.
IRS устанавливает годовой лимит каждый год, определяя, сколько можно внести в ваш IRA. На 2021 год этот предел составляет 6000 долларов США (7000 долларов США для участников старше 50 лет) или ваш годовой налогооблагаемый доход — в зависимости от того, что меньше.
В зависимости от вашей ситуации, вы можете выбрать одну из трех различных IRA:традиционную IRA, Roth IRA и компакт-диск IRA. Каждый из них предоставляет владельцам различные преимущества, например возможность сберегать и инвестировать деньги без уплаты налогов или с отсрочкой уплаты налогов.
Деньги, хранящиеся в IRA, могут быть использованы для различных инвестиций, включая взаимные фонды, фонды с установленной датой, биржевые фонды (ETF), отдельные акции, облигации и даже депозитные сертификаты (CD). Рост этих инвестиций может удерживаться в IRA до достижения пенсионного возраста, когда он может быть изъят либо без уплаты налогов, либо по текущей налоговой ставке, в зависимости от типа вашей IRA.
Как уже упоминалось, вы можете использовать свой IRA для инвестирования в различные фонды, акции и облигации. Однако, если вы действительно хотите диверсифицировать свой пенсионный портфель на будущее, вы также можете подумать о том, чтобы инвестировать свои сбережения IRA в недвижимость.
Первое, что вам нужно сделать, это открыть и начать финансировать самостоятельную IRA. Эти счета, предлагаемые избранными финансовыми учреждениями, позволяют альтернативно инвестировать ваши пенсионные сбережения. Не все банки и брокерские конторы предлагают самостоятельные IRA, поэтому вам, возможно, придется присмотреться. Также важно отметить, что при покупке недвижимости самоуправляемым IRA актив будет принадлежать вашему IRA… а не вам. Из-за этого необходимо очень четкое разделение между вашими действиями и вашими личными средствами и теми, которые принадлежат вашему IRA.
Одно из самых больших различий между самоуправляемыми IRA и традиционными IRA или IRA Roth заключается в том, что самоуправляемая учетная запись управляется хранителем. Этот платный хранитель облегчит все транзакции, связанные с вашим новым IRA, гарантируя соблюдение всех правил IRS и надлежащую финансовую отчетность. Если эти правила не соблюдаются точно, вы можете быть дисквалифицированы IRA. Это нанесет ущерб вашим будущим пенсионным накоплениям, а также приведет к налогообложению ваших средств.
Хотя ваш хранитель будет управлять технической стороной ваших инвестиций IRA в недвижимость, он не будет выступать в качестве финансового консультанта или иным образом направлять вас в ваших инвестиционных решениях.
Любая недвижимость, которую вы решите купить с помощью IRA, должна быть инвестиционной собственностью. Это означает, что он не может быть местом отдыха для вашей семьи, вторым домом или даже недвижимостью для ваших родителей. Ненадлежащее использование вашей недвижимости, принадлежащей IRA, может иметь серьезные финансовые последствия. Чтобы избежать этого, убедитесь, что инвестиции не будут использованы какими-либо «дисквалифицированными» лицами. Согласно IRS, это включает вашего супруга, родителей/бабушек и дедушек, братьев и сестер, совладельцев имущества и многих других членов вашей расширенной семьи, например, лиц «прямого происхождения» (дети, внуки, правнуки и их семьи).
На самом деле покупка недвижимости с вашей IRA может быть немного сложной. Помните, как мы упомянули, что ваша самоуправляемая ИРА будет владеть собственностью, а не вы? Что ж, по этой причине вашему IRA может быть трудно получить одобрение на ипотечный кредит для покупки вашей инвестиционной собственности. В результате многие инвесторы предпочитают просто покупать недвижимость целиком и полностью. В зависимости от вашего баланса IRA это может ограничить ваши возможности инвестирования в недвижимость.
Ваша инвестиционная недвижимость будет иметь налоги, расходы на обслуживание и управление с течением времени. Тем не менее, ваша IRA должна покрывать их, поскольку технически недвижимость принадлежит ей… а не вам. Это может быть как хорошо, так и плохо.
Было бы неплохо не покрывать эти расходы непосредственно из собственного кармана. Это также может представлять проблему, если ваша недвижимость требует очень больших расходов (например, новая крыша, ремонт фундамента и т. д.), и у вас недостаточно средств в IRA для покрытия этих расходов. В этом случае вам нужно будет внести дополнительные средства, но если вы внесете больше, чем годовой лимит IRS, вы также понесете штраф.
Кроме того, не забывайте, что каждый доллар, снятый с вашего IRA до выхода на пенсию, — это доллар, который не будет расти с течением времени. В зависимости от того, сколько денег нужно снять и когда, это определенно может повлиять на ваши пенсионные сбережения.
Поскольку ваш IRA владеет вашей собственностью, ваш IRA также выиграет от любого роста. Это означает, что когда вы в конечном итоге продадите свою недвижимость, прибыль будет зачислена на ваш IRA. Это может быть отличным способом увеличить ваши пенсионные сбережения без таких налоговых последствий, как покупка и продажа самостоятельно.
У IRA в сфере недвижимости есть несколько очень важных требований, помимо упомянутых выше. Во-первых, вам нужно открыть самоуправляемый IRA. Ваш типичный Roth или традиционная IRA здесь не сработают; вместо этого вам нужно будет открыть самостоятельный счет у хранителя. Кроме того, ваша недвижимость не может использоваться никакими дисквалифицирующими лицами. Если ваша собственность предназначена или используется близкими вам людьми, вы можете дисквалифицировать свою учетную запись и облагать определенными налогами. К таким дисквалифицирующим лицам относятся ваши ближайшие родственники, супруг(а), родители, бабушки и дедушки или другие владельцы контрольного пакета акций.
Наконец, ваша IRA должна будет полностью управлять имуществом. Ваша IRA по недвижимости технически владеет собственностью, поэтому ей также необходимо будет управлять собственностью. Это означает, что вам нужно будет покрывать расходы средствами IRA, а не сберегательными счетами или деньгами с других счетов.
Поскольку технически вы не являетесь владельцем недвижимости, купленной через IRA, вы также не получаете налоговых льгот на недвижимость.
В отличие от частной собственности, вы не имеете права на налоговые вычеты по вашей IRA недвижимости. Вычеты по налогу на имущество, соответствующие расходы или амортизация не допускаются в отношении ваших налогов. Вы также не можете вычесть проценты по ипотеке; однако, поскольку большинство инвесторов покупают недвижимость, находящуюся в собственности IRA, напрямую (без использования ипотечного кредита), это обычно является спорным вопросом.
С учетом сказанного, по-прежнему действуют обычные налоговые льготы IRA. В зависимости от структуры вашей IRA ваши взносы или выплаты будут либо отсрочены, либо не облагаются налогом.
Думаете о покупке недвижимости с IRA? Есть несколько веских причин подумать об этом.
Для адекватного пенсионного накопления обычно требуется многоуровневый подход. Покупка недвижимости с помощью IRA — это один из возможных вариантов, который позволит вам не только диверсифицировать свой пенсионный портфель, но и будет способствовать еще большему росту ваших сбережений. Однако этот подход подходит не всем, поскольку необходимо помнить о некоторых очень важных финансовых предостережениях. Если вы не уверены, подходит ли вам покупка недвижимости с помощью IRA или как правильно это сделать, проконсультируйтесь с финансовым консультантом.
Фото предоставлено:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/ferrantraite, ©iStock.com/Morsa Images