Двумя наиболее распространенными средствами накопления средств на строительство являются 401 (k) и сберегательный счет для здоровья, или HSA. Хотя HSA не является традиционным пенсионным счетом, по крайней мере, формально, он может предоставить вам значительную ценность, когда ваши расходы на здравоохранение, вероятно, возрастут после выхода на пенсию. Это помогает ему служить полезной резервной копией более обычных инструментов пенсионного планирования, таких как 401 (k) и IRA. Подумайте о том, чтобы обратиться к финансовому консультанту, когда будете добиваться пенсионных целей.

Что такое 401(k)?

401(k) — пенсионный счет с налоговыми льготами. Наряду с IRA и Roth IRA, форма 401(k) является одним из трех основных способов, с помощью которых IRS пытается побудить людей делать сбережения на пенсию.

IRS позволяет вам вычитать каждый доллар, который вы вносите в квалификационную 401 (k), из вашего годового подоходного налога. Это позволяет вам не платить налоги с денег, которые вы откладываете на пенсию. Однако вам придется платить налоги с этих денег, когда вы снимете их в более позднем возрасте.

IRS также устанавливает годовой предел для вычитаемых из налогооблагаемого дохода вкладов в 401 (k). В 2021 году вы не можете внести более 19 500 долларов, хотя в 2022 году эта сумма подскочит до 20 500 долларов. Для тех, кому 50 лет и старше, IRS разрешает дополнительные «догоняющие взносы», которые могут составить до 6 500 долларов как в 2021, так и в 2022 году. .

401(k) — пенсионный план, управляемый работодателем. Традиционно это означает, что это только для работников, у которых есть какой-то работодатель. В то время как лица, имеющие собственный бизнес, могут создать для себя форму 401(k), фрилансеры и самозанятые исторически не могли создать традиционную форму 401(k). Однако в последние годы ситуация начала меняться, поскольку инвестиционные фирмы начали предлагать планы группы 401(k), на которые могут зарегистрироваться отдельные лица.

Вообще говоря, работодатель будет структурировать свои планы 401 (k) как традиционный инвестиционный портфель, хотя инвестиции ограничены. На самом деле они обычно состоят из фондов с установленной датой, представляющих собой инвестиционные пулы, которые меняются в зависимости от того, насколько вы близки к выходу на пенсию.

Эти портфели управляются либо непосредственно работодателем, либо фирмой по управлению финансами, которую выбирает работодатель. Некоторые работодатели также вносят свой вклад в планы 401 (k) своих сотрудников. В этом нет необходимости, но работодатели также получают налоговые льготы, если они вносят вклад в пенсионные счета сотрудников.

Что такое сберегательный счет здоровья (HSA)?

Медицинский сберегательный счет или HSA — это форма сберегательного счета с налоговыми льготами, которая изначально была создана, чтобы помочь людям откладывать деньги на медицинские расходы. Это особенно актуально, поскольку люди делают сбережения на пенсию, учитывая, что медицинские расходы имеют тенденцию увеличиваться с возрастом.

Вы можете зарегистрироваться в HSA только в том случае, если вы зарегистрированы в плане страхования с высокой франшизой. Это означает, что ваша медицинская страховка начинает оплачивать ваши медицинские расходы только после того, как вы оплатили значительную часть своих медицинских счетов из своего кармана. IRS определяет планы с высокой франшизой как 1400 долларов США для физических лиц и 2800 долларов США для семей. Если ваша медицинская страховка изменится, вы можете сохранить существующую программу HSA, но не можете вычитать какие-либо взносы, которые вы вносите в нее, имея план с низким уровнем франшизы.

Структура HSA очень похожа на 401(k), и на самом деле многие работодатели предлагают эти планы своим сотрудникам. Большинство счетов настроены как инвестиционный портфель с основным набором взаимных фондов. Хотя некоторые счета HSA предлагают простой сберегательный счет со скромными процентами и созданы только для того, чтобы помочь людям откладывать деньги, а не помогать им приумножать эти средства.

Вы можете вносить средства на этот счет по своему усмотрению, хотя, если у вас есть HSA, управляемый работодателем, они могут разрешить вам вносить фиксированную сумму из вашей зарплаты. Некоторые работодатели также делают отчисления в фонды HSA сотрудников, опять же аналогично 401(k), но это относительно редко.

В отличие от формы 401(k), вы можете открыть HSA самостоятельно, если ваш работодатель не предлагает ее. (Опять же читатели должны отметить, что людям становится все легче находить программы 401(k), но это относительно новая разработка.)

Как и в случае 401(k), вы можете вычесть все деньги, которые вы положили на счет HSA, из вашего федерального подоходного налога, освобождая от федерального налогообложения деньги, которые вы откладываете на медицинские расходы. Также, как и в случае 401(k), IRS устанавливает годовой лимит взносов. В 2021 году вы можете пожертвовать до 3600 долларов США для отдельных лиц и 7200 долларов США для семей. На 2022 год эти ограничения вырастут до 3650 долларов США для отдельных лиц и 7300 долларов США для семей. После этих пунктов вы по-прежнему можете вносить деньги на большинство счетов HSA, но вы не можете вычитать дополнительные взносы.

Использование HSA в качестве резервной копии для вашего 401(k)

Сберегательный счет здоровья имеет три основных правила снятия средств:

• Медицинские расходы: Если вы снимаете деньги с HSA для оплаты медицинских расходов, вы не платите налоги с вашего снятия. В этом случае у вас фактически есть полностью не облагаемые налогом деньги, которые помогут оплатить ваши медицинские расходы. Хотя у вас должен быть страховой план с высокой франшизой, чтобы делать взносы в HSA, вы можете снять эти деньги, даже если у вас будет лучший страховой план в более позднем возрасте.
• Немедицинские расходы до выхода на пенсию: IRS взимает строгий штраф в размере 20%, если вы снимаете деньги с HSA для оплаты немедицинских расходов и вам меньше 65 лет. В этом случае вы должны заплатить как подоходный налог со снятых денег, так и штраф.
• Немедицинские расходы после выхода на пенсию: Если вы снимаете деньги с HSA после 65 лет на немедицинские расходы, вам не нужно платить никаких штрафов. Однако вы должны платить регулярный подоходный налог со снятых денег.

Именно этот последний пункт позволяет программам HSA функционировать как форма дополнительного пенсионного плана для некоторых людей. В течение вашей трудовой жизни налоговые правила для взносов в HSA идентичны 401 (k), но с меньшим годовым пределом. По достижении пенсионного возраста правила снятия денег с HSA также идентичны правилам снятия денег с 401(k). В результате, если вы имеете право открыть HSA в течение трудовых лет, вы можете эффективно использовать его в качестве второго пенсионного счета.

Для людей, желающих увеличить свои пенсионные сбережения, это может быть отличным способом получить немного больше прибыли от программ с налоговыми льготами. Это особенно полезно для молодых работников. Людям в возрасте 20 лет часто может сойти с рук использование планов медицинского страхования с высокой франшизой (если они абсолютно уверены, что могут позволить себе оплатить эту франшизу в случае неотложной медицинской помощи). Для этой когорты часто бывает целесообразно открыть сберегательный счет для здоровья и хранить там деньги, пока они молоды и здоровы. Затем, когда вы вырастете и перейдете на более комплексный план страхования в свои 30 лет, вы можете просто оставить HSA в покое, чтобы накапливать ценность десятилетие за десятилетием.

Итог

Медицинский сберегательный счет — это форма инвестиций с налоговыми льготами, которая позволяет людям с высокой вычитаемой медицинской страховкой откладывать деньги, не платя с них налоги. Если вам не понадобятся эти деньги для оплаты медицинских услуг, к моменту достижения вами пенсионного возраста они также могут послужить хорошим дополнением к вашим пенсионным сбережениям.

Советы по пенсионному планированию

• Планирование выхода на пенсию вызывает стресс. К счастью, финансовые консультанты могут предложить множество вариантов накопления в течение трудовых лет. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Наш бесплатный пенсионный калькулятор поможет вам определить, сколько вам нужно откладывать на пенсию. Заблаговременное планирование может оказаться чрезвычайно полезным в долгосрочной перспективе.

Фото предоставлено:©iStock.com/Domepitipat, ©iStock.com/Настасья Самал, ©iStock.com/ziggymaj