Две величайшие финансовые ошибки, совершаемые как людьми с высокими доходами, так и средним классом, включают неспособность накопить достаточно средств для выхода на пенсию и неспособность в полной мере использовать защищенные от налогов счета. К счастью, одно решение может помочь с обеими проблемами:Roth IRA.

Названные в честь покойного сенатора США Уильяма Виктора Рота-младшего, спонсировавшего законопроект о создании этого аккаунта, IRA Рота сочетают гибкость с налоговой экономией. Уловка? Вы увидите эту налоговую экономию не сейчас, а после выхода на пенсию.

Планируя свои пенсионные инвестиции, убедитесь, что вы понимаете Roth IRA, потому что он составляет основу вашего инвестиционного инструментария.

Что такое Roth IRA?

Roth IRA - это тип индивидуального пенсионного счета (IRA). Он позволяет вам ежегодно откладывать определенную сумму денег для выхода на пенсию с особым налоговым режимом.

В отличие от традиционных IRA, которые позволяют вычитать взнос из налогооблагаемого дохода в этом году - немедленно снижая налоги - вы по-прежнему платите налоги с денег, которые вы вносите в IRA Рота. Но затем ваш взнос растет без уплаты налогов, и вы не платите подоходный налог с денег, которые снимаете со счета при выходе на пенсию. Это снижает ваш налоговый счет при выходе на пенсию, что, в свою очередь, уменьшает сумму, которую вам нужно откладывать на пенсию.

Вы можете открывать как традиционные IRA, так и IRA Roth, и управлять ими с помощью обычного бесплатного брокера, такого как M1 Finance или TD Ameritrade . Это означает, что вы сохраняете полный контроль над своими инвестициями и можете инвестировать в любые бумажные активы - акции, облигации, биржевые фонды (ETF), товарные фонды и т. Д. - разрешенные вашим брокером.

Это также означает, что вы полностью владеете и контролируете учетную запись, в отличие от пенсионных счетов, спонсируемых работодателем, таких как 401 (k) s. Вам не нужно менять учетные записи Roth IRA каждый раз, когда вы меняете работу - вы можете вести одну и ту же учетную запись на всю жизнь.

Совет от профессионала :Если вы инвестируете в Roth IRA (или любой другой пенсионный счет), убедитесь, что вы подписались на бесплатный анализ портфеля от Blooom . . Они позаботятся о том, чтобы ваш портфель был правильно диверсифицирован и имел правильное распределение активов. Они также проверит, не слишком ли много вы платите.

Как работает Roth IRA?

Вы открываете счет Roth IRA через своего обычного инвестиционного брокера. Ознакомьтесь со списком лучших мест для открытия IRA, если у вас его еще нет.

После открытия вы просто переводите деньги со своего текущего счета на свой Roth IRA, как если бы вы делали это с традиционным IRA или налогооблагаемым брокерским счетом. Затем вы можете покупать и продавать ценные бумаги, такие как акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, ETF и инвестиционные фонды в сфере недвижимости (REIT), в своем Roth IRA, опять же, как на обычном брокерском счете.

Вы можете вносить взносы только до установленного законом лимита каждый год (подробнее об этом чуть позже), и вы можете отозвать свои взносы в любое время, поскольку вы уже заплатили с них налоги. Однако вы не можете снимать свою прибыль (заработок) со счета до достижения возраста 59 ½ лет без штрафных санкций IRS.

Выйдя на пенсию, вы получаете не облагаемый налогом доход от IRA Roth для покрытия своих расходов на проживание. Очень просто.

Ограничения Рота, ИРА

Не каждый может внести свой вклад в Roth IRA и воспользоваться налоговыми льготами. Даже те, кто имеет право вносить взносы, не могут просто вкладывать столько денег, сколько они хотят, в IRA Roth.

Планируя свои взносы, помните о следующих ограничениях.

Лимиты взносов

Начнем с того, что вы не можете внести в IRA больше, чем заявленный вами доход. Если вы сообщаете о доходе в 3000 долларов за год, вы не можете внести 4000 долларов. Однако из этого правила есть одно исключение:неработающие супруги могут вносить вклад в ИРА супруга, если их супруг работает.

Ежегодный лимит взносов в IRA - как традиционные, так и Roth - составляет 6000 долларов в 2021 налоговом году. Пожилые люди в возрасте 50 лет и старше могут внести дополнительно 1000 долларов в качестве «наверстывающего взноса».

Обратите внимание, что лимиты взносов Roth IRA применяются как комбинированный лимит как для традиционных счетов, так и для аккаунтов Roth. Вы можете внести вклад в оба типа IRA в течение одного года, но общая сумма не может превышать 6000 долларов (или 7000 долларов в возрасте 50 лет и старше).

Пределы дохода

В 2021 году плательщики единого налога могут внести полную сумму в Roth IRA, если они получат модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) до 125000 долларов США. Более того, возможность вносить взносы начинает постепенно исчезать, пока полностью не исчезнет при MAGI в 140 000 долларов.

Супружеские пары, подающие совместно, могут внести полную сумму, если они заработают MAGI до 198 000 долларов. При цене от 198 000 до 208 000 долларов этот вариант постепенно прекращается, и пары, зарабатывающие MAGI более 208 000 долларов, вообще не могут вносить взносы.

Каждый супруг может внести полную сумму индивидуального взноса при условии, что их доход ниже 198 000 долларов США, для совокупного взноса в размере 12 000 долларов США для супругов моложе 50 лет.

Правила вывода средств Roth IRA

Держатели Roth IRA могут снимать взносы в любое время без штрафных санкций. Если вы вложили 6000 долларов в свой Roth IRA и ваши инвестиции выросли - скажем, до 10 000 долларов - вы можете снять свои пожертвования в размере 6000 долларов в любое время. Но как насчет доходов - доходов, полученных вами от вложений в счет?

Здесь IRS различает «квалифицированные» и «неквалифицированные» распределения. Квалифицированное распределение не облагается налогами и штрафами и требует, чтобы ваши взносы были выдержаны в вашей IRA Roth не менее пяти лет. По истечении этого пятилетнего срока вы должны соответствовать одному из следующих условий, чтобы дистрибутивы считались квалифицированными:

• Вам больше 59 лет.
• У вас постоянная инвалидность.
• Вы тратите деньги (до 10 000 долларов США) на первоначальный взнос за свой первый дом.
• Вы умерли, и ваше имущество распределяет Roth IRA.

Если вы извлекаете прибыль из своего IRA Roth до того, как вклад будет выдержан в течение пяти лет, и не выполнив хотя бы одно из вышеперечисленных требований, IRS выставит вам налоговый счет на снятую сумму плюс 10% штраф. P>

Преимущества Roth IRA

IRA компании Roth обладают рядом преимуществ, некоторые из которых могут вас удивить.

Помните следующее, планируя свой подход к пенсионному инвестированию через защищенные от налогов счета, потому что IRA Roth должны играть роль в пенсионной стратегии каждого.

1. Безналоговое снятие средств . Вы платите подоходный налог со взносов сейчас, но вам не нужно платить налоги с прибыли или выплаты при выходе на пенсию. Это предотвращает рост налогов при выходе на пенсию - больший риск, чем думают многие американцы. Кроме того, это сокращает сумму, которую вам нужно откладывать на пенсию, поскольку дядя Сэм не примет участие в ваших выплатах.
2. Без налогов Компаундирование . На протяжении десятилетий начисление сложных процентов приносит огромные суммы. Если вы откладываете 500 долларов в месяц на 30 лет и зарабатываете среднюю историческую доходность фондового рынка 10%, вы бы внесли 180 000 долларов, но ваш конечный баланс составил бы 986 964 доллара. 806 964 доллара, заработанные вами в виде составных налоговых деклараций, не будут облагаться налогом в ИРА Рота.
3. Нет Минимальное обязательное распределение ( RMD ) . IRS требует, чтобы вы начали получать необходимые минимальные выплаты или RMD из вашего традиционного IRA к 72 годам, чтобы они могли обложить налогом доход. Но поскольку вы уже заплатили подоходный налог со своих взносов в Roth IRA, IRS не заботится о том, что вы никогда не снимаете деньги, и не заставляет вас делать это с помощью RMD.
4. Нет возрастных ограничений для открытия или участия . Подростки до 18 лет могут открыть Roth IRA, если у них есть налогооблагаемый доход. И вы можете продолжать вносить свой вклад до дня своей смерти, если хотите, без ограничения по возрасту.
5. Нет Штрафы за досрочное снятие средств on Квалифицированные дистрибутивы . Вы можете снимать взносы со своего Roth IRA в любое время, даже до достижения возраста 59 ½. В конце концов, вы уже заплатили подоходный налог с этих взносов. Это устраняет «страх перед обязательствами» - если вам понадобятся деньги для другой цели, например, для покупки дома или открытия бизнеса, вы можете вернуть их без штрафных санкций.
6. Совместимость с другими учетными записями . Даже если у вас есть спонсируемый работодателем пенсионный план, такой как SIMPLE IRA, 401 (k) или 403 (b), вы все равно можете вносить взносы в Roth IRA, если ваш доход не превышает установленный предел. Таким образом, вы по-прежнему можете в полной мере использовать соответствующие взносы работодателя, а также инвестировать через свою собственную IRA Roth.
7. Полный контроль и право собственности . Большинство 401 (k) предлагают несколько доступных инвестиций, обычно не более нескольких десятков. Сравните это с почти безграничными вариантами инвестирования, доступными через счет IRA через вашего брокера. А когда вы уходите с работы, вы обычно переводите средства со своей учетной записи, спонсируемой работодателем, либо на свой IRA, либо на пенсионный счет нового работодателя, либо рискуете забыть об этом к моменту выхода на пенсию.
8. Банкротство и защита активов . Пенсионные счета, включая IRA Рота, остаются невосприимчивыми к большинству кредиторов. А если вы объявите о банкротстве, большинство кредиторов не смогут очистить ваши пенсионные счета для выплаты непогашенных остатков. Одно заметное исключение:IRS. Если у вас есть задолженность по налогам, не ждите пощады или защиты.
9. Защита от двойного налогообложения с помощью сберегательного кредита . Те, у кого скромная зарплата, могут претендовать на получение Saver’s Credit, которое - в качестве налоговой льготы, а не налогового вычета - выплачивается прямо из вашего налогового счета. Если вы соответствуете требованиям и вносите вклад в пенсионный план, такой как Roth IRA, вы можете претендовать на налоговую льготу до 1000 долларов (до 2000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).
10. Преимущества планирования недвижимости . После принятия закона SECURE от 2019 года наследники, унаследовавшие традиционную IRA, должны освободить ее в течение 10 лет (известное как «правило слива в 10»). Это правило не распространяется на IRA Roth:ваши бенефициары могут выбрать получение единовременной выплаты без налогообложения или они могут распределить безналоговые выплаты на всю оставшуюся жизнь, следуя методу ожидаемой продолжительности жизни (подробнее о унаследованные правила IRA в Schwab, если вам нужны подробные сведения).
11. Конверсии и Бэкдор Взносы . Вы можете переводить средства со своего традиционного IRA на Roth IRA в любое время. Вам действительно нужно грызть пулю и платить подоходный налог с этих средств сейчас, но ваши деньги не облагаются налогом в будущем. Люди с высоким доходом могут использовать эту стратегию, чтобы внести деньги в традиционный IRA, а затем выполнить преобразование Roth IRA, чтобы перевести деньги в свой IRA Roth, несмотря на то, что они зарабатывают больше, чем позволяет IRS.

Недостатки IRA Рота

IRA Рота - не серебряная пуля. Убедитесь, что вы понимаете последствия, прежде чем вкладывать деньги в Roth IRA.

1. Ограничения дохода . Люди с высоким доходом не могут вносить вклад в IRA Рота. Тем не менее, они могут использовать бэкдорную конверсию Рота. Однако они быстро усложняются, поэтому поговорите с налоговым консультантом, прежде чем пытаться сделать это дома.
2. Никаких пожертвований Без вычета налогов . В этом году вы платите подоходный налог со своих взносов в Рот IRA, вместо того, чтобы получать немедленный налоговый вычет из традиционных взносов в IRA.
3. Штрафы за досрочное снятие средств Неквалифицированное распространение . Будучи более гибкими, чем большинство пенсионных счетов, IRA Roth ограничивают ваш доступ к вашим собственным деньгам. Будьте осторожны, чтобы оставить себе достаточно средств из резервного фонда, чтобы не совершить набег на вашу копилку Roth IRA.

Последнее слово

Для людей со средним доходом IRA Roth предлагают фантастический способ инвестировать пенсионные сбережения и впоследствии снизить налоги. Эти учетные записи являются гибкими, позволяют объединять доходы без уплаты налогов и позволяют откладывать богатство для своих детей как в их собственном IRA Roth, так и путем завещания им своего необлагаемого налогом счета.

Считайте IRA Roth важным инструментом финансового планирования в вашем комплекте, и в случае сомнений обратитесь к финансовому специалисту, чтобы получить личную помощь и совет.