Технический магнат Питер Тиль попал в заголовки газет в июне после того, как сообщил, что у него есть 5 миллиардов долларов, сэкономленных в Roth IRA, с которых ему никогда не придется платить налоги при выходе на пенсию, и сделал это довольно неортодоксальным образом. Для обычного человека нереально накопить такое богатство в IRA, и, что более важно, он должен понимать, что пытаться следовать его модели сопряжено с большим риском.
Вкладчики могут вносить до 6000 долларов в год в свои IRA Roth в 2021 году (или 7000 долларов, если им 50 лет и старше), в зависимости от определенных ограничений дохода. Для внесения взносов одинокие лица, подающие документы, должны иметь доход ниже 140 000 долларов, а для тех, кто состоят в браке, подающие документы совместно, их доход должен быть ниже 208 000 долларов. Есть способы инвестировать эти средства для быстрого создания Roth IRA, но они редки, и если это не будет сделано правильно, к аккаунту могут быть применены огромные налоговые штрафы.
Тиль и другие, которые успешно построили свои IRA Roth на миллионы (или миллиарды) долларов, сделали это, инвестируя в стартапы до того, как они станут публичными. Это сложно - если не невозможно - для большинства людей просто потому, что у большинства американцев нет связей и возможностей инвестировать в компании до их публичного размещения. Даже если у вас есть доступ, 90% стартапов терпят неудачу, что потенциально делает вашу IRA Roth уязвимой для повышенного риска.
К счастью, существуют определенные типы IRA Рота, которые делают создание богатства более доступным для инвесторов. Самостоятельные ИРА Roth, например, дают инвесторам больше свободы вкладывать средства в более широкий спектр инвестиций, чтобы приумножить свои деньги. В случае типичного IRA Roth вкладчики обычно ограничиваются паевыми фондами. Но самоуправляемые IRA Roth можно использовать для инвестирования в недвижимость и драгоценные металлы, а также для партнерских отношений и налоговых залогов.
При инвестициях в недвижимость в рамках самоуправляемой ИРА Рота любой доход от аренды идет прямо в ИРА Рота, не облагается налогом. Если вы покупаете дом, а затем продаете его через самоуправляемую IRA Roth, прибыль возвращается в вашу IRA до тех пор, пока вы не начнете распределение. Если эти дистрибутивы соответствуют требованиям I.R.C. 590-B, они не будут облагаться налогом.
Хотя самостоятельные IRA Roth могут быть прибыльными за счет инвестиций в недвижимость и прямых инвестиций, неправильно завершенные транзакции могут подлежать серьезным налоговым штрафам. Одним из примеров является продажа или аренда собственности самоуправляемой ИРА. Владелец IRA не может инициировать транзакцию с супругом, линейным членом семьи или доверенным лицом. Запрещается даже позволять члену семьи бесплатно проживать в одной из ваших инвестиционных владений.
Если произойдет какая-либо запрещенная транзакция, с этой транзакции может взиматься штраф в размере 15%. Если эта транзакция не будет исправлена в течение того же налогового года, вы можете получить штраф в размере 100% за запрещенную транзакцию. Кроме того, запрещенная транзакция может привести к потере всего вашего Roth IRA безналогового статуса. В конечном счете, эти нарушения случаются редко, но при совершении любой из этих транзакций важно полностью знать закон.
Кроме того, большинство инвестиций в частные компании или прямую недвижимость требуют значительного капитала. Для большинства инвесторов это поглотит большую часть, если не всю, стоимость этих счетов Roth IRA, подвергая портфель ненужному бессистемному риску. Это может снизить вероятность достижения будущих финансовых целей.