Одной из моих первых должностей была работа в колл-центре 401(k), где одним из наиболее частых вопросов, которые задавали люди, был вопрос о взятии кредита по плану для погашения долга по кредитной карте.

Когда я обратился к своему менеджеру за советом, мне недвусмысленно сказали, что мы никогда не должны поднимать эту тему, поскольку она граничит с финансовым советом. На протяжении всей своей карьеры я видел, что работодатели отказываются обсуждать ссуды плана 401 (k) как источник долгового финансирования. В тех случаях, когда в материалах плана содержатся какие-либо советы относительно кредитов, сообщение обычно сосредоточено на опасностях заимствования из ваших пенсионных сбережений.

Нежелание сообщать о разумном использовании кредитов плана 401 (k) можно увидеть по количеству людей, имеющих различные виды долгов.

Хотя цифры различаются, 22% участников плана 401(k) имеют непогашенный кредит 401(k), согласно Reference Point 2020 Т. Роу Прайса. . Сравните это с 45 % семей, имеющих долги по кредитным картам, и 37 %, имеющими автомобильные кредиты (источник:Совет Федеральной резервной системы США Summary of Consumer Finances). ). Тем не менее процентная ставка, взимаемая по кредитам плана 401 (k), обычно намного ниже, чем другие доступные варианты. Годовая процентная ставка по кредитам плана обычно устанавливается на уровне основной ставки + 1%. По состоянию на март 2021 года Prime +1 составляет 4,25%. Среднегодовая процентная ставка (годовая) по кредитным картам по состоянию на март 2021 года составляет 16,5%. И в зависимости от вашего штата кредиты до зарплаты или права собственности на автомобиль имеют годовую процентную ставку от 36% до более 600%!

Основы работы

Участники программы с установленными взносами, спонсируемой работодателем, например плана 401(k), 457(b) или 403(b), обычно могут занимать до 50 % остатка на счете своего плана, то есть до 50 000 долларов США.

Кредиты, кроме как на покупку личного жилья, должны быть погашены в течение пяти лет. Погашение кредита зачисляется на ваш собственный счет как способ пополнения суммы займа, и налоговые последствия отсутствуют, пока кредит погашен.

Что поставлено на карту

Я до сих пор думаю о своем опыте работы с колл-центром и удивляюсь, почему мы не могли быть более полезными. Я бы никогда не рекомендовал использовать свои пенсионные сбережения для покрытия текущих расходов, но потребность в краткосрочных займах для многих людей является печальной реальностью.

Если вам нужно взять взаймы, почему бы хотя бы не изучить преимущества использования вашего плана по сравнению с другими вариантами краткосрочного финансирования? Помимо более низких процентных ставок, вот некоторые потенциальные преимущества кредитов 401(k): 

• О кредите 401(K) не сообщается в бюро кредитных историй, таких как Equifax, TransUnion и Experian, и поэтому он не учитывается при расчете вашего кредитного рейтинга.
• Ваш кредитный рейтинг не пострадает, если вы «дефолт» по кредиту 401 (k), не погасив непогашенный остаток, если вы уволитесь с работы.
• В случае просрочки платежа (например, при уходе в неоплачиваемый отпуск) штраф за просрочку платежа не взимается. (Однако ссуда может быть реамортизирована, чтобы погашение было завершено в течение первоначального срока.)
• Процентная ставка по кредиту вашего плана фиксирована на весь срок кредита и не может быть повышена.

Конечно, есть и недостатки, в том числе:

• Помимо процентных платежей, существует стоимость прибыли от инвестиций, от которой вы отказываетесь от непогашенного остатка кредита, что в конечном итоге уменьшает ваши пенсионные активы.
• Большинство планов взимают комиссию в размере от 25 до 75 долларов США за выдачу кредита, а также ежегодные сборы в размере от 25 до 50 долларов США, если срок кредита превышает один год. Если вы берете взаймы небольшие суммы, это может свести на нет большую часть, если не все, преимущества по стоимости по сравнению с кредитным долгом.
• Поскольку вы производите выплаты, используя доллары после уплаты налогов, вы облагаетесь двойным налогом, когда в конечном итоге получаете выплаты от Плана.
• В отличие от других потребительских долгов, вы не можете погасить долг в случае банкротства.
• Если вы уйдете с работы в течение периода погашения, вам может потребоваться внести единовременный платеж, чтобы погасить кредит в полном объеме — либо в соответствии с первоначальным планом, либо в рамках продления IRA. В противном случае непогашенный остаток затем сообщается как налогооблагаемый доход, и вам также может быть начислена дополнительная комиссия за досрочное снятие средств в размере 10% от непогашенного остатка. (Хотя некоторые планы разрешают уволенным участникам продолжать выплачивать кредиты за счет личных активов, а не за счет вычетов из заработной платы, но это не является нормой.)

Хорошие новости 

Налоговое управление выпустило окончательные постановления в отношении положения (раздел 13613) Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA), продлевающего время, в течение которого уволенные сотрудники могут пролонгировать непогашенный остаток по кредиту 401 (k) без штрафных санкций. Раньше у вас было 60 дней, чтобы перенести сумму компенсации по кредиту плана на другой подходящий пенсионный план (обычно IRA). Новые правила предусматривают, что, начиная с 20 августа 2020 года, когда суммы зачета по кредиту вступят в силу, у вас есть время до истечения срока (с продлением) для подачи федеральной налоговой декларации, чтобы пролонгировать остатки по кредиту плана.

Например, если вы уволитесь с работы в 2021 году с непогашенным кредитом плана 401(k), у вас есть время до апреля 2022 года (без продления) для пролонгации остатка кредита.

Сделайте правильный выбор, но действуйте осторожно

После того, как все другие варианты денежных потоков были исчерпаны, включая такие возможности, как сокращение добровольных (несоответствующих) взносов 401(k) или пересмотр необходимости каких-либо услуг по подписке, которые автоматически списываются с вашей кредитной карты - ,) - участники должны сравнить ссуды по плану с другие варианты краткосрочного финансирования. Вот некоторые из моментов, на которые следует обратить особое внимание:

1. Рассчитываете ли вы остаться на своей работе во время погашения кредита? Как отмечалось выше, если вы увольняетесь с работы, вам может потребоваться произвести единовременную выплату непогашенного остатка или столкнуться с налогами и штрафами на непогашенный остаток.
2. Если вы не уверены, сможете ли вы остаться на работе, можете ли вы при необходимости погасить непогашенную задолженность? Исследование, проведенное в рамках плановых кредитов, показывает, что дефолты, учитывая сопутствующие налоги и штрафы, наносят реальный ущерб адекватности вашего долгосрочного пенсионного дохода.
3. Если вы возьмете ссуду на план, можете ли вы позволить себе внести свой вклад в пенсионный план? В частности, вы должны стремиться внести достаточный вклад, чтобы получить максимальный соответствующий взнос, предоставляемый вашим работодателем.
4. Если вы все еще думаете о кредите после ответов на эти вопросы, вам следует сравнить общую стоимость различных вариантов кредита. На веб-сайте Vanguard есть инструмент, который позволяет сравнивать плановые кредиты с другими вариантами долга и включает упущенный инвестиционный опыт в течение срока действия кредита. (Вы также должны включить любые комиссии по кредиту в сравнение стоимости.)

Опять же, никто не поддерживает этот тип заимствования, кроме если это более выгодно, чем другие ваши альтернативы. Так что, если ваш работодатель не расскажет вам о плюсах и минусах получения кредита по вашей статье 401(k), изучите их сами.