Слишком часто, когда я просматриваю трастовые документы и финансовые отчеты потенциальных клиентов, я обнаруживаю, что их счета не были названы от имени созданного ими траста.

Неужели они ошибочно полагали, что просто имея траст, их активы будут соответственно распределены? Может быть, их поверенный по имущественному планированию никогда не сообщал им, что им нужно финансировать траст? Или они получили эти инструкции, но так и не успели их сделать?

По моему опыту, все три варианта могут способствовать возникновению дорогостоящей, но предотвратимой ошибки.

Создание доверия - это только первый шаг в этом процессе; это также должно быть профинансировано. Финансирование живого траста означает передачу собственности трасту - либо путем передачи траста в собственность, либо, в некоторых случаях, путем обозначения траста в качестве бенефициара.

Итак, что можно сделать, если у вас есть доверие, но вы не уверены, было ли оно профинансировано? Вот несколько шагов, которые необходимо предпринять:

1. Проверьте все документы, связанные с вашим недвижимым имуществом.

Если у вас есть основное место жительства, загородный дом, таймшер и / или арендуемая недвижимость, вы должны подтвердить, что эти активы находятся на имя вашего траста. Во многих случаях фирма по планированию наследственного имущества, создавшая ваш траст, позаботится о переводе за вас. Тем не менее, важно убедиться, что все в порядке.

Если, например, вы в какой-то момент рефинансировали свой дом, ваш кредитор мог потребовать от вас удалить название траста для целей финансирования. И слишком часто, когда это происходит, домовладелец забывает изменить документ обратно на имя траста. В некоторых случаях фирма, занимающаяся планированием недвижимости, могла не заниматься записью документа или, возможно, произошла ошибка при обработке. Все ваши действия должны быть проверены, чтобы убедиться, что они совершаются на имя вашего доверия.

2. Проверьте свою финансовую отчетность.

Соберите любые банковские и инвестиционные / брокерские отчеты, которые не являются частью IRA или пенсионного плана, и подтвердите, что каждый из этих счетов имеет ваше доверие, указанное в качестве владельца. Как правило, вы можете подтвердить это, позвонив в учреждение или просмотрев заголовок своих выписок. Если вы посмотрите на свое заявление и заметите, что в нем нет никакого упоминания о трасте, скорее всего, оно не было точно записано.

3. Изучите свои полисы аннуитета и страхования жизни.

Проверьте стороны этих контрактов:застрахованный / аннуитант, собственник, а также основные и условные бенефициары. В этих типах политик вы сможете указать основного и условного бенефициара непосредственно в компании. В большинстве случаев я рекомендую клиентам указывать траст в качестве основного или условного бенефициара в своих полисах страхования жизни. (Иногда имеет смысл указать супруга в качестве основного бенефициара, а траст - в качестве условного бенефициара, чтобы более эффективно распределять средства среди оставшихся в живых супругов.)

Правила, касающиеся получателей аннуитета, были изменены несколько лет назад, поэтому в этой конкретной области я советую проконсультироваться с профессиональным финансовым или налоговым специалистом, имеющим опыт работы в этой среде. Не думайте, что указание траста в качестве основного бенефициара поможет вам в планировании недвижимости и цели налогового планирования.

4. Рассматривайте IRA и другие пенсионные планы отдельно.

IRA и Пенсионные планы должны рассматриваться отдельно при определении того, следует ли указывать траст в качестве основного или условного бенефициара. Указание траста в качестве бенефициара во многих случаях ускоряет уплату подоходного налога с унаследованного IRA или пенсионного плана. Наличие траста, указанного в качестве бенефициара, также может ограничить гибкость в том, как происходит распределение между бенефициарами траста, по сравнению с указанием тех же лиц непосредственно в качестве бенефициаров. Основная причина включения траста в список бенефициаров IRA или пенсионного плана - защитить этот актив от кредиторов, расточительства или, возможно, из-за особых потребностей бенефициара. Здесь работа с опытным специалистом может уберечь вас от дорогостоящей ошибки.

Подтверждение того, что ваши активы находятся в вашем доверии, требует очень мало времени и денег. Не думайте, что ваш поверенный по имущественному планированию позаботился об этой проблеме. В большинстве случаев фирма, которая занималась созданием вашего трастового документа, меняет право собственности только на недвижимость, расположенную в штате, в котором ее поверенные имеют лицензию на занятие юридической практикой. Фирма часто предоставляет инструкции в рамках своих услуг, но это не значит, что она действительно будет заниматься финансированием вашего траста.

Если у вас есть доверительный фонд, и вы не проводили аудит финансирования, вы можете подвергнуть свою семью опасности обращения в суд по наследственным делам. Задержки могут произойти в случае вашей смерти или потери трудоспособности, если активы не находятся в доверительном управлении. Помните, активы не просто автоматически переходят в траст - они должны быть туда помещены.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .