Практически каждый финансовый эксперт, которого я знаю, советует вкладчикам внести свой вклад в план 401 (k) своей компании - по крайней мере, достаточный для получения соответствующего взноса работодателя.

Я не могу иначе поспорить.

Этот матч компании - бесплатные деньги - бонус от босса - так почему бы не заработать, если можете?

И, конечно же, еще один бонус - налоговые льготы. Поскольку деньги выплачиваются из вашей зарплаты до расчета налогов и накапливаются каждый год без счета от дяди Сэма, инвестирование в план с установленными взносами обязательно сделает 15 апреля более терпимым.

Неплохая сделка, правда?

До тех пор, пока вы не будете готовы выйти на пенсию. Вот когда план 401 (k) (или 403 (b), или традиционный IRA) внезапно становится худшим из возможных пенсионных планов с налоговой точки зрения, который мог бы иметь вкладчик. Вот почему:

1. Каждое распространяемое вами распространение будет облагаться налогом по максимальной ставке.

Когда вы в конечном итоге снимаете средства с традиционного плана с установленными взносами, вам придется ежегодно платить регулярный подоходный налог с этой суммы, независимо от того, поступили ли деньги от ваших взносов, дивидендов или прироста капитала. И деньги будут облагаться налогом по вашей ставке подоходного налога на момент их снятия - что бы это ни было. (Максимальная предельная ставка налога на прибыль на 2019 год составляет 37%, но в будущем она, вероятно, изменится.)

Вам, вероятно, сказали, что после выхода на пенсию вы попадете в более низкую налоговую категорию, но это не всегда так. Если вы сохраните тот же уровень жизни, вам потребуется примерно такая же сумма дохода, что означает одинаковую налоговую ставку. А на пенсии, когда ваши дети вырастут, за ваш дом заплатят и исчезнут эти существенные налоговые вычеты, вы можете оказаться в более высокой категории.

2. Двойное налогообложение часто является «нормой».

Помимо уплаты подоходного налога с денег, поступающих из вашего пенсионного плана, в зависимости от того, сколько вы снимаете каждый год, вы также можете в конечном итоге платить больше налогов на свои пособия по социальному обеспечению.

Если вы похожи на многих пенсионеров, вы можете не осознавать, что выплаты из ваших пенсионных планов (за исключением Roth IRA) засчитываются против вас, когда вы подсчитываете, какая часть вашего социального обеспечения подлежит налогообложению. Таким образом, вы платите налог с распределения по пенсионному плану, а затем снова платите налог с большей части вашего дохода по социальному обеспечению. И не забывайте, что если у вас есть прибыль от прироста капитала, дивиденды и проценты от инвестиций, вы также можете платить больше налогов на них.

3. Готовы вы или нет, вы должны снимать деньги, когда об этом сообщит IRS.

Ваш традиционный план с установленными взносами - это практически единственный тип пенсионного счета, который требует, чтобы вы снимали деньги, даже если вы этого не хотите. IRS не позволит вам держать пенсионные фонды на вашем счете на неопределенный срок; обычно вы должны начать снимать деньги, когда достигнете возраста 70½ лет. Если вы этого не сделаете или ошибетесь при расчете требуемого минимального распределения (RMD), вам, возможно, придется заплатить дополнительный налог в размере 50%.

4. Абсолютно худший счет для оставшейся в живых супруги.

Если вы хотите, чтобы ваш супруг был финансово защищен, и ваше решение - оставить после себя большой IRA или 401 (k), подумайте еще раз. Вы оставляете полностью облагаемый налогом счет тому, кто собирается перейти от налогового статуса с наименьшими налоговыми обязательствами (совместная подача документов в браке) на налоговый статус с наибольшими налоговыми обязательствами (одиночный). Это противоположно тому, что вам следует делать.

5. Ваш аккаунт полностью подвержен изменениям налогового законодательства.

У вас есть молчаливый партнер в вашем 401 (k), и его зовут дядя Сэм. Каждый раз, когда собирается Конгресс, есть шанс, что правительство решит увеличить долю ваших сбережений IRS - и, честно говоря, вам нечего об этом сказать. Если вы не думаете, что это проблема или не ожидаете повышения налоговых ставок в будущем, посетите сайт www.usdebtclock.org.

Итак, что делать, если вы находитесь где-то между точкой A (когда экономия денег в плане 401 (k) кажется отличной идеей) и точкой B (когда вывод денег из плана 401 (k) кажется очень плохой идеей )?

Вам следует каждый год встречаться со своим налоговым планировщиком (а не со своим налоговым составителем), чтобы определить стратегические способы выхода из этих счетов. В чем разница между специалистом по налоговому планированию и составителем налоговой декларации? Что ж, специалист по налоговому планированию расскажет вам, как снизить налоги сейчас и в будущем, а специалист по составлению налогов просто рассчитает ваш налоговый счет и отправит его в IRS.

Возможно, вы захотите перевести эти деньги с традиционного IRA на IRA Roth через преобразование Roth - понимая, что вам нужно будет оплатить налоговый счет на сумму, которую вы конвертируете. Или вы можете переместить его в специально разработанный план страхования жизни, который очень похож на план Roth. (Однако не связывайтесь со страховкой жизни, если только вы не работаете с кем-то, кто действительно понимает эту среду.)

Вы заплатите немного больше налогов сегодня, но устраните все проблемы, о которых я говорил здесь:

• Любые будущие выплаты с этих счетов будут не облагаться налогом, а не облагаться налогом.
• Они не будут учитываться при расчете вашего налога на социальное обеспечение или налога на прирост капитала, как это происходит, когда вы используете традиционную ИРА.
• Ни один из этих вариантов не требует принудительного распространения.
• У вас будут не облагаемые налогом деньги, которые вы сможете оставить пережившей супруге.
• И вы должны быть защищены от любых действий, которые Конгресс может предпринять для увеличения доли государства в ваших сбережениях.

Вот о чем следует подумать со всеми своими счетами:вы можете платить налоги сейчас или вы можете платить налоги позже, но налоги будут уплачены. Итак, поговорите со своим финансовым консультантом и / или налоговым специалистом о том, как это выглядит для вас и вашей семьи. И будьте готовы сделать некоторые шаги по мере выхода на пенсию.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .