В феврале 2018 года известный адвокат Нью-Йорка Стивен Эткинд был арестован по обвинению в хищении миллионов долларов из имущества умершего клиента. Завещание клиента направлено на создание благотворительных трастов (в которых Etkind выступала в качестве со-доверительного управляющего), финансируемых за счет активов из имущества клиента, с единственной целью поддержки благотворительных организаций.

Эткинд и его сообщник обвиняются в создании фальшивой благотворительной организации и использовании ее для кражи более 3,5 миллионов долларов из доверительных фондов своих клиентов в течение восьми лет, которым грозит максимальное наказание в виде 18 лет тюремного заключения. Согласно пресс-релизу Министерства юстиции, он использовал часть украденных денег для покупки дома площадью 6300 квадратных футов в Саутгемптоне, штат Нью-Йорк.

Не секрет, что состоятельным людям обычно требуется тщательное имущественное планирование. От сложных трастов до стратегий налогового планирования и методов сохранения богатства - все сложности могут быть устрашающими. К сожалению, иногда именно эти сложности могут стать причиной мошенничества более состоятельных людей - при сложном планировании даже близкие члены семьи могут не заметить подозрительную активность.

Отдельные лица и семьи очень доверяют своей команде финансового планирования, чтобы гарантировать добросовестное выполнение своих желаний, но как можно быть на 100% уверенным в своих советниках, рассказывая истории, подобные рассказу г-на Эткинда?

Исходя из нашего опыта, есть несколько способов защитить свое имущество от вреда, и все начинается с установления соответствующих сдержек и противовесов в вашей группе планирования.

1. Остерегайтесь единоличных практикующих

Многие люди, планирующие свои владения, имеют финансовых консультантов, с которыми они работали годами и с которыми им комфортно. Некоторые из этих консультантов могли покинуть фирму, в которой они работали, когда клиент впервые нанял их, чтобы уйти самостоятельно. Потенциальная проблема с этим сценарием заключается в том, что, хотя вам может понравиться этот человек, без структуры и ресурсов фирмы, он может не придерживаться тех же руководящих принципов соблюдения, фидуциарных практик или инвестиционной дисциплины, которым они следовали, работая на своего бывшего работодателя.

Без сдержек и противовесов, обеспечиваемых работой в рамках корпоративной структуры, не будет второй пары глаз для проверки и предотвращения неправомерных действий.

С точки зрения исполнения, как самостоятельный практик, консультанту часто не хватает административной поддержки полностью укомплектованной фирмы, поэтому транзакционные операции, такие как телеграфные переводы и распределения, могут больше не выполняться. Помимо потенциального отсутствия поддержки со стороны бэк-офиса, работа с индивидуальным практикующим специалистом часто представляет дополнительный риск потенциального отсутствия плана преемственности для их консультационных услуг. Если ваш советник - единственный человек, который понимает вашу ситуацию, и они уйдут на пенсию или с ними произойдет что-то непредвиденное, вам придется изо всех сил искать нового советника, и вам придется начать все сначала, с самого начала.

2. Будьте осторожны при выборе попечителей для трастов

Как я уже говорил в предыдущей статье, трасты - это ценные инструменты, которые позволяют вам максимизировать возможности налогового планирования в рамках вашего плана недвижимости, конкретно разъяснять, как вы хотите распределять свои активы, и гарантировать, что ваше видение вашего наследия добросовестно выполняется. Однако люди часто выбирают кого-то, кого они хорошо знают, а не кого-то, кто имеет квалификацию и необходимую пропускную способность для работы в качестве доверенного лица. Это может позволить появиться множеству уязвимостей.

Многие из наших клиентов, которые обладают значительным богатством, предпочитают называть банк корпоративным доверительным управляющим, потому что их устраивает размер учреждения. Однако они, скорее всего, делают это, не принимая во внимание другие важные факторы.

Покупатели, являющиеся корпоративными доверенными лицами, могут не знать о потенциальных конфликтах интересов, присущих такой модели. Например, если вы называете банк корпоративным доверительным управляющим, и это же учреждение нанимает вашего финансового консультанта, договоренность может быть совершенно законной, но если одно учреждение предоставляет обе услуги, это может представлять значительный конфликт интересов.

Если собственные инвестиции, предлагаемые банком, подходят для целей инвестора, консультант может направить своего клиента к этому, даже если на рынке есть другие варианты, которые лучше соответствуют их целям.

Это не значит, что нельзя исключать корпоративного доверительного управляющего. Фактически, я обычно рекомендую использовать корпоративных попечителей, если они работают независимо от финансового консультанта. Главное - убедиться, что доверительный управляющий и консультант могут обеспечить планирование недвижимости, которое требуется в вашей ситуации, и инвестиционные услуги, свободные от конфликтов.

3. Убедитесь, что активы хранятся у уважаемого стороннего хранителя, а не у финансового консультанта

Все мы помним Берни Мэдоффа. Бывший биржевой маклер, председатель Nasdaq и всемирно известный финансист, Мэдофф организовал одну из крупнейших схем Понци в американской истории, собрав миллиарды долларов от ничего не подозревающих инвесторов.

Среди его жертв были все, от звезд Голливуда (Стивен Спилберг и Кевин Бэкон, и др.) И профессиональных спортсменов (великий бейсболист Сэнди Куфакс) до благотворительных организаций и банков. Некоторые клиенты вложили все, что у них было, в Мэдоффа.

Большинство мошеннических сценариев возникает, когда слишком много доверяют одному неэтичному человеку. Мэдофф убедил инвесторов, что их деньги находятся в полной безопасности в его руках, выступая в качестве хранителя его собственных активов. В настоящее время это серьезный красный флаг в глазах Комиссии по ценным бумагам и биржам, поскольку он дает советнику полную свободу действий с деньгами клиента.

Никогда не кладите деньги на счет, на котором указано имя вашего финансового консультанта, и убедитесь, что в инвестиционных отчетах указано только ваше имя. Кроме того, убедитесь, что ваша финансовая консалтинговая фирма не держит никаких клиентских активов на своих счетах или на балансе - это ключ к «защите Мэдоффа» ваших инвестиций.

Ваши деньги всегда должны оставаться вашими деньгами - просто и понятно. Активы должны храниться на отдельных счетах у высококвалифицированных независимых сторонних хранителей.

Сегодня большинство независимых консалтинговых фирм держат активы клиентов в одном из крупных финансовых учреждений, и в качестве названных консультантов они управляют активами на дискреционной основе. Это просто означает, что деньги находятся в другом месте, поэтому все выписки по вашему счету создаются независимой третьей стороной, а не консультационной фирмой.

Если бы у Мэдоффа была такая установка, он никогда не смог бы создавать «фальшивые заявления», и схемы просто не было бы. Если вы когда-либо не уверены в том, как хранятся ваши активы, проконсультируйтесь со своим финансовым консультантом и запросите официальную документацию об их методах хранения.

4. Часто просматривайте документы по имущественному планированию

Многие люди относятся к планированию недвижимости как к занятию «установил и забыл». На самом деле, это далеко от истины. Со временем ваши желания могут измениться или семейная динамика может измениться, и план, который когда-то соответствовал вашим желаниям, может больше не поддерживать их. Даже если в вашей жизни ничего не изменилось, налоговое законодательство, регулирующее распределение активов, постоянно меняется, поэтому важно убедиться, что вы не упускаете никаких возможностей для более эффективного перевода активов.

Проверяйте бенефициаров на своих пенсионных счетах, полисах страхования жизни, IRA и аннуитетах на ежегодной основе, когда вы встречаетесь со своим финансовым консультантом. Я также рекомендую, чтобы квалифицированный поверенный проверял ваше завещание и другие документы о наследстве не реже одного раза в 10 лет, чтобы убедиться, что язык все еще действителен, и чтобы убедиться, что были добавлены новые члены семьи, а все отчужденные члены семьи были удалены. Также важно убедиться, что ваш исполнитель по-прежнему соответствует требованиям, и что документы отражают ваше текущее видение.

Стоит отметить, что большинство финансовых специалистов и компаний всегда будут действовать в интересах своих клиентов. Они хотят, чтобы их клиенты добились успеха, потому что от этого успеха зависит их репутация. Но когда дело доходит до того, чтобы внести свой вклад в защиту собственных интересов и наследия, излишняя осторожность никогда не бывает плохой. В конце концов, если вы внимательно следите за своим планом недвижимости, это поможет вам выявить незаконные действия, пока не стало слишком поздно.