Пенсионеры часто упускают из виду налоговое планирование. Обычно это происходит потому, что пенсионеры относятся к одной из нижних налоговых категорий и живут на фиксированный доход, который не обеспечивает большой налоговой или финансовой гибкости.
Но есть стратегии, которые могут снизить общее налоговое бремя и дать пожилым людям возможность спать по ночам. Давайте подробнее рассмотрим три основные идеи планирования.
Многие люди выходят на пенсию в возрасте 60 лет. Требуемые минимальные выплаты (RMD) начинаются в возрасте 70½ лет. Между этими двумя возрастами пенсионеры обычно имеют более низкий налогооблагаемый доход. Таким образом, имеет смысл рассмотреть возможность конвертации средств из традиционной ИРА в ИРА Рота.
IRA Roth - отличные средства выхода на пенсию. Проблема в том, что большинство пенсионеров просто не могут внести в них существенный вклад в течение своей жизни, потому что они так сосредоточены на отсрочке налогов по плану 401 (k). Итак, переход на IRA Рота может иметь большой смысл в ваши пенсионные годы.
Вам нужно будет заплатить налог на средства при конвертации. Но эти фонды будут расти без налогов, и IRA Рота не подлежат RMD. Эта стратегия имеет смысл в те годы, когда вы находитесь в более низкой налоговой категории.
Многие пенсионеры не любят брать RMD, потому что они должны платить с них налог. Однако многие не осознают, что могут пожертвовать IRA напрямую на благотворительность. Таким образом, они удовлетворяют требованиям RMD, а также получают возможность компенсировать доход благотворительным взносом.
Вам разрешено вносить на благотворительность больше, чем ваш RMD, но только в пределах максимально допустимого годового взноса в размере 100 000 долларов США. Организация обязана предоставить вам заявление, подтверждающее получение суммы и то, что никакие товары, услуги или льготы какого-либо рода не были и не будут вам предоставлены. Взнос не может поступить в фонд, рекомендованный донорами, или частный фонд. Эта стратегия имеет большой смысл, если вы хотите сделать пожертвование на благое дело и при этом минимизировать свои налоговые обязательства.
Эта следующая стратегия используется очень редко, но может оказаться очень действенной. Налоговые льготы называются чистым нереализованным приростом стоимости и могут обеспечить значительную экономию, если пенсионер вложил деньги в акции компании на своем счете 401 (k).
Когда люди выходят на пенсию, они обычно переводят свой 401 (k) в IRA. Если они владеют акциями своей компании в IRA, они также часто переносятся. После продажи акций они распределяются из IRA и облагаются налогом по обычным ставкам.
Один из вариантов - отделить акции от ваших счетов 401 (k) и перевести акции на налогооблагаемый брокерский счет. Это имеет смысл, если у вас есть значительно выросшие акции в пределах вашего 401 (k). Вам необходимо платить налог с текущего распределения, но когда акции будут впоследствии проданы, вы сможете платить налог по предпочтительной ставке долгосрочного прироста капитала.
Например, предположим, что у вас было 500 000 долларов в 401 (k). Из этой суммы 100 000 долларов были вложены в акции компании, а оставшаяся часть вложена в паевые инвестиционные фонды. Предположим также, что базовая стоимость акций составляла 20 000 долларов.
Вы бы взяли распределение акций в размере 20 000 долларов и заплатили бы обычный доход по этому переводу. Если стоимость акций вырастет до 150 000 долларов и будет продана, вы заплатите предпочтительную ставку долгосрочного прироста капитала на прибыль в размере 130 000 долларов. Если вы решите никогда не продавать акции, ценные бумаги будут переведены в ваше имущество после смерти и, как правило, получат предпочтительный шаг в сторону увеличения.
Общее правило заключается в том, что вы хотите оплачивать налоговый счет, когда ваша ставка является самой низкой. Но несколько налоговых стратегий могут помочь вам снизить общее налоговое бремя и комфортно жить на пенсии. Все пенсионеры должны провести налоговую проверку в конце года, чтобы убедиться в их налоговой эффективности.