Менее чем через год моей клиентке Кэти исполнилось 70, и она - аккуратная, яркая, с серебристыми волосами, собранная в пучок. Она все еще наслаждается своей работой и не планирует уходить на пенсию.
Но с приближающимся поворотным моментом в 70,5 лет - возрастом, когда вступают в силу требования минимального распределения - у нее возникли вопросы.
Семья Кэти важна для нее, и ее мысли были сосредоточены на том, что делать с 401 (k). Позвонив куратору своего плана, она узнала, что существуют ограничения на то, как ее внуки могут унаследовать часть этих денег. План не такой гибкий, как ей хотелось бы.
Куратор плана предположил, что она может захотеть перевести часть своих средств 401 (k) в IRA, но Кэти не знала, что это будет значить, когда речь идет о налогах для нее и тех, кого она любит. Видите ли, во всем есть свой компромисс:за, против, может быть, даже за привязанность. Кэти хотела знать, что ее ждут.
Что касается «профи», у нее будет больше вариантов. Она могла инвестировать практически в любой финансовый инструмент со своими средствами IRA, включая то, что могло бы лучше соответствовать целям, которые она имела в виду, когда думала о ее внуках. Возможности ее плана 401 (k) ограничены.
Она также сможет создать растянутую ИРА на благо внуков. Растяжка позволяет каждому бенефициару получать распределения в зависимости от его или ее индивидуального возраста и продолжительности жизни в соответствии с таблицей IRS.
Кэти нравилась идея обеспечить стабильный доход, чтобы покрыть расходы на школу, покупку дома и все остальное, что могло появиться, когда ее внуки стали старше. Ей также нравилось, что на ИРА всегда было ее имя. Она действительно чувствовала, что это будет наследие.
Тем не менее, она хотела знать, каковы будут компромиссы.
Пока Кэти работает, ее 401 (k) имеет некоторые преимущества. Она может продолжать вносить доллары до вычета налогов без ограничений по возрасту. Эта часть не изменится, если часть аккаунта будет переведена в IRA. Она все равно сможет внести свой вклад.
Что еще более важно, пока она продолжает работать на своего нынешнего работодателя, Кэти также освобождается от обязательного минимального распределения (RMD) на этот конкретный 401 (k), когда ей исполняется 70½ лет. Если она скатит любой из 401 (k) в IRA, эта IRA станет предметом RMD. В 70 с половиной лет ей приходилось брать деньги, хотела она того или нуждалась в них. И ей придется платить за это налоги.
Это жизненно важное соображение - так сказать, привязанная веревочка. Кэти считает, что ее работа помогает ей оставаться здоровой, поэтому она планирует продолжать заниматься этим еще долгие годы. У ее мужа уже есть социальное обеспечение и пенсия, а Кэти начнет социальное обеспечение в возрасте 70 лет. RMD только увеличат их налоговое бремя, и Кэти хотела знать, насколько. У нее было несколько вопросов:
Кэти также должна была решить, что ей делать со средствами RMD, которые она взяла у IRA.
Она знала, что хочет выделить деньги для своих внуков, но ей нужно было определить, как лучше всего использовать теперь облагаемые налогами доллары, чтобы получить от них максимальную выгоду. Она могла создать портфель акций и, пока она ничего не продавала, не платила налоги с этого. Ей придется платить налоги с любых полученных дивидендов, но затем она сможет реинвестировать заработанные деньги. Кэти захочет подумать, как прирост капитала может повлиять на ее вложения, прежде чем принимать окончательные решения. В случае смерти акции будут увеличены в базисе и, следовательно, не будут облагаться налогом ее внукам.
Другой вариант - страхование жизни. Она могла купить полис, в который вложила бы свои RMD. Кроме того, ее внукам не облагаются налогом деньги.
В конечном итоге, перебрав все альтернативы и их последствия, Кэти решила вложить часть своего 401 (k) в IRA и назвать своих внуков бенефициарами, чтобы создать для них «растяжку». Она решила использовать RMD для страхования жизни для достижения своих прежних целей.
В нашем пенсионном планировании много важнее, чем просто деньги. Часто наш выбор отражает наши жизненные ценности. Кэти решила столкнуться с возможностью дополнительных налогов, чтобы обеспечить финансовую безопасность своим внукам.
Каковы ваши ценности? Что бы вы сделали?
Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью.