Компании не могут предлагать своим сотрудникам одновременно план 401k и 403b, потому что планы 401k предлагаются только коммерческими работодателями, а планы 403b могут предлагаться только некоммерческими организациями. Однако, если вы меняете работодателя с коммерческой компании на некоммерческую, вы можете взять с собой свой пенсионный сберегательный счет. Налоговая служба разрешает переводить деньги из плана 401k в план 403b.
Вы можете перевести деньги из своего плана 401k в план 403b либо через пролонгацию, либо через прямой перевод. При пролонгации деньги сначала выплачиваются вам, а затем у вас есть до 60 дней, чтобы перевести деньги на план 403b. При прямом переводе деньги автоматически переводятся с вашего плана 401k на план 403b. Прямой перевод - самый простой вариант, и его следует использовать, если вам не нужно использовать деньги до 60 дней.
Перевод ваших денег с плана 401k на план 403b не влечет дополнительных налоговых обязательств, независимо от того, как вы их перемещаете. При прямом переводе вам не нужно ничего отчитывать по налогам. Однако, если вы переводите деньги через пролонгацию, вам необходимо указать это в своих подоходных налогах. Используя форму 1040 или 1040A, вы должны указать сумму пролонгации как необлагаемую налогом выплату и написать рядом с ней слово «пролонгация», чтобы показать, что вы перевернули деньги.
Перемещая деньги из старого плана 401k в план 403b, вы можете консолидировать свои пенсионные фонды в одном месте, что упрощает отслеживание. Кроме того, поскольку оба плана имеют отсрочку от налогов, вы сохраняете статус вашего плана с налоговой защитой. Ваш план 401k может также увеличить плату за обслуживание вашей учетной записи, поскольку вы больше не работаете в компании.
Если вы выполняете пролонгацию, вы должны быть уверены, что зачислили средства в свой план 403b в течение 60 дней, чтобы избежать штрафов и налогов. Кроме того, из-за правил IRS планы 403b ограничены инвестированием только в паевые инвестиционные фонды и аннуитеты, что может ограничить ваши варианты инвестирования. Однако, если у вас есть особый аннуитет или инвестиционный фонд, в который вы хотите перевести деньги, который предлагается вашим поставщиком плана 403b, этот недостаток не имеет большого значения.