Те, кто работает на частных работодателей, часто имеют доступ к плану 401 (k). Но те, кто работает в некоммерческой или государственной организации, такой как церковь, школа или больница, вместо этого часто имеют доступ к плану 403 (b). Если у вас есть план 403 (b), доступный через вашего работодателя, вы можете внести свой вклад в этот план, а также в IRA.
Единственная форма дохода, которую вы можете внести в план 403 (b), - это трудовой доход. Деньги, которые вы вносите в план 403 (b), поступают прямо из вашей зарплаты до вычета налогов, что позволяет вам уменьшить налогооблагаемый доход и налоговые обязательства. Точно так же единственные деньги, которые могут быть внесены в IRA, - это заработанный доход. Вы не можете финансировать свой IRA за счет процентного дохода, дивидендного дохода или любой другой формы нетрудового дохода.
Ваш план 403 (b) и IRA имеют разные лимиты взносов. Это означает, что вы можете внести свой вклад как в план 403 (b), так и в IRA, если вам доступны оба варианта. Лимиты взносов, связанные с обоими планами, устанавливаются IRS, и время от времени они меняются. Обязательно проконсультируйтесь с IRS, вашим CPA или налоговым составителем, прежде чем вносить свой ежегодный взнос в IRA. На 2010 год предельный размер взноса для 403 (b) составляет 16 500 долларов для работников 49 лет и младше и 22 000 долларов для работников 50 лет и старше. Предельный размер взноса для IRA на 2010 год составляет 5000 долларов для работников в возрасте 49 лет и младше и 6000 долларов для работников в возрасте 50 лет и старше.
Создание сбалансированного портфеля имеет важное значение при накоплении средств на пенсию, и внесение как в 403 (b), так и в IRA может помочь вам достичь этого баланса. Если вы хотите инвестировать часть своих денег в акции и дополнительную сумму в облигации, вы можете инвестировать большую часть своих 403 (b) в фондовый рынок и большую часть своего IRA в рынок облигаций. Конечно, время от времени вам необходимо будет перебалансировать свой портфель, чтобы обеспечить сохранение желаемого сочетания инвестиций по мере изменения стоимости базовых ценных бумаг.
Вы можете дополнить свою инвестицию 403 (b) традиционной IRA, Roth IRA или их комбинацией. Если вы выберете традиционную IRA, вы получите предварительную отсрочку по уплате налогов, но при выходе на пенсию вам придется платить подоходный налог по действующим ставкам. Если вы выберете Roth IRA, вы откажетесь от этого немедленного налогового вычета, но взамен получите обещание безналогового снятия средств при выходе на пенсию. Вы можете вложить весь свой годовой взнос в один или другой план или разделить свой взнос между двумя типами планов.