Канадские сотрудники, как правило, имеют право без штрафных санкций переводить активы, хранящиеся в их зарегистрированных пенсионных планах (RPP), в их зарегистрированные пенсионные планы (RRSP). Переводы в RRSP не влияют на лимит взносов держателя RRSP для целей вычета в год, в котором осуществляется перевод. Кроме того, переводы в RRSP не разрешены, если заявитель будет старше 71 года на конец налогового года.
Получите форму CRA T2151. При запросе перевода активов из зарегистрированного пенсионного плана (RSP) заявитель должен получить форму CRA T2151 (Прямой перевод единой суммы в соответствии с подразделом 147 (19) или разделом 147.3). Форму можно получить в финансовом учреждении, в котором хранится RRSP, или непосредственно на веб-сайте Канадского налогового агентства.
Заполните Раздел I формы T2151. Инструкции к форме T2151 требуют от заявителя заполнить область I (части B, C и D) на всех четырех страницах формы T2151. Хотя форма состоит из четырех страниц, все страницы идентичны. Заполнив форму, передайте все четыре страницы администратору пенсионного плана. Требуемая информация относится к личности заявителя в отношении пенсионного плана, сумме перевода и информации о получателе RRSP.
Передача пенсионного плана и получение RRSP обрабатывает запрос. Передающий пенсионный план заполняет Область II формы, а затем отправляет три копии в финансовое учреждение получающего RRSP, оставляя одну копию себе. Финансовое учреждение с RRSP, получающее средства, заполняет Область III на всех трех экземплярах формы. После этого он сохраняет одну копию, одну копию отправляет переходящему пенсионному плану и одну копию заявителю.
Зарегистрированный пенсионный план (RPP)
Зарегистрированный пенсионный план сбережений (RRSP)
Форма CRA T2151