Ваш 401 (k) предназначен для ваших золотых лет. Однако, возможно, вы не захотите ждать до этого момента, чтобы обналичить свой 401 (k). В зависимости от обстоятельств вы сможете обналичить деньги раньше, но это может потребовать дополнительных затрат, когда дело доходит до уплаты налогов, если вы моложе 59 1/2 лет на момент опустошения счета.
Несмотря на то, что это ваши деньги, вы не всегда можете получить доступ к средствам в своем плане 401 (k). Чтобы иметь возможность вообще получать распределение, вам должно быть либо больше 59 1/2 лет, либо вы ушли от своего работодателя, стали инвалидами или у вас были серьезные финансовые трудности, а также план, разрешающий распределение в условиях трудностей. Если вы все еще работаете в компании и вам меньше 59 1/2 лет, вам не разрешается обналичивать свой 401 (k). А если вам меньше 59 1/2, то вам придется заплатить 10% штраф за досрочное снятие средств, если не применяется исключение.
Каждый хранитель плана 401 (k) имеет свои собственные формы вывода средств, которые вы можете получить у своего координатора по льготам. Вам нужно будет предоставить информацию о своей учетной записи, сумму, которую вы хотите снять и как вы хотите, чтобы деньги были выплачены вам, например, посредством прямого депозита или бумажного чека. Если вы заявляете о финансовых трудностях, вам необходимо предоставить документацию, подтверждающую ваше требование. Например, если вы требуете значительные медицинские счета, вам нужно будет приложить счет из больницы.
Когда вы обналичиваете свой 401 (k), вы должны платить подоходный налог с распределения. В конце года вы получите форму 1099-R, в которой будет указана сумма выплат для отчета по налогам на прибыль. Вывод средств считается обычным доходом, что означает, что он облагается налогом по вашей обычной ставке дохода. Например, если вы берете 10 000 долларов и попадаете в 25-процентную налоговую категорию, вы должны 2 500 долларов в виде налогов плюс любые штрафы за досрочное снятие.
Если вы обналичите свой 401 (k) до 59 1/2, вы можете избежать штрафа за досрочное снятие, но не налога на прибыль, если вы имеете право на исключение. Есть неограниченное исключение, которое позволяет вам снимать столько, сколько хотите, без штрафа, если вы навсегда отключены. Вы также можете взять с собой достаточно денег, чтобы выполнить квалифицированное постановление о семейных отношениях, оплатить медицинские расходы, превышающие 10 процентов вашего скорректированного валового дохода, или внести сбор IRS по вашему плану 401 (k). Чтобы сообщить о своем освобождении от налогов, вы должны заполнить форму 5329 вместе с налоговой декларацией.