ПРОСТОЙ или стимулирующий математический план для сотрудников, IRA - это пенсионный счет, созданный вашим работодателем в качестве альтернативы плану 401k, который по-прежнему позволяет работодателю предлагать пенсионные пособия. Однако, в отличие от плана 401k, Налоговая служба не разрешает вам брать ссуды в SIMPLE IRA. Однако, сделав пролонгацию, вы можете получить доступ к деньгам из своего IRA на срок до 60 дней без каких-либо штрафов. Например, это сработает для вас, если вам нужно будет внести платеж по ипотеке на этой неделе, а ваш бонус за год не будет выплачиваться еще три недели.
Рассчитайте сумму, которую вы хотите снять со своего SEP IRA. Когда вы выбираете распределение для пролонгации, 20 процентов денег будет удержано для уплаты налогов, которые вы должны будете, если вы не внесете повторно эту сумму в течение 60 дней, поэтому обязательно учитывайте эту сумму при определении размера вашего распределения. Например, если вы хотите использовать 8000 долларов из вашего SEP, вам нужно будет получить распределение в размере 10 000 долларов, потому что 20 процентов, или 2000 долларов, будут удержаны для уплаты налогов.
Запросите распределение из вашей ПРОСТОЙ ИРА в финансовом учреждении со счетом депо. Деньги будут распределены непосредственно вам.
Внесите деньги из распределения на соответствующий пенсионный счет, включая другой ПРОСТОЙ IRA или традиционный IRA, в течение 60 дней, чтобы IRS не учитывал сумму, которую вы взяли для распределения. Если вы не вернете деньги на счет в течение 60 дней, ваши деньги будут считаться распределением, в результате чего распределение будет считаться налогооблагаемым доходом и может повлечь за собой штрафы за досрочное распределение.
Укажите сумму пролонгации в строке 15а формы 1040 и напишите «пролонгация» рядом со строкой 15b, но не включайте пролонгируемую сумму в качестве налогооблагаемого распределения.
IRS не продлевает 60-дневный период на выходные или праздничные дни, поэтому убедитесь, что деньги возвращены вовремя.